項(xiàng)目資金管理細(xì)則

1、1資金管理實(shí)施細(xì)則1目的目的為強(qiáng)化對(duì)分公司、項(xiàng)目部資金的統(tǒng)籌管理，明確分公司財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、資金使用等財(cái)務(wù)事項(xiàng)的職責(zé)、權(quán)限、程序，充分發(fā)揮資金的使用效率和經(jīng)濟(jì)效益，特制訂本實(shí)施細(xì)則。2原則原則資金管理總原則為：計(jì)劃管理、量入為出、留有余地，?？顚Ｓ?、有償使用。3適用范圍適用范圍本細(xì)則適用分公司所有自營(yíng)項(xiàng)目。4管理職責(zé)管理職責(zé)4.1分公司財(cái)務(wù)核算部為項(xiàng)目資金管理的歸口管理部門。負(fù)責(zé)分公司項(xiàng)目資金的日常管理工作，向分公司經(jīng)理負(fù)責(zé)，并接受公司財(cái)

2、務(wù)核算部門的檢查、監(jiān)督。4.2項(xiàng)目部是項(xiàng)目資金管理的直接責(zé)任單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程款的按時(shí)收取，項(xiàng)目月度資金收支計(jì)劃的編制，項(xiàng)目成本的按月定案。4.3項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目資金收支統(tǒng)籌平衡的第一責(zé)任人，統(tǒng)籌策劃項(xiàng)目全過(guò)程的各類資金使用。4.4分公司工程管理部和經(jīng)營(yíng)管理部應(yīng)及時(shí)協(xié)助項(xiàng)目部解決工程合同條款中的爭(zhēng)議問題，配合項(xiàng)目部做好工程款的收取及工程結(jié)算工作。5賬戶管理賬戶管理5.1所有項(xiàng)目部都在分公司財(cái)務(wù)核算部開立內(nèi)部銀行專戶，各自核算項(xiàng)目部的資金收

3、付業(yè)務(wù)。項(xiàng)目部的一切資金收支，必須統(tǒng)一匯入浙江省工業(yè)設(shè)備安裝集團(tuán)有限公司的建行才智管理3日常費(fèi)用和工程結(jié)算費(fèi)用的報(bào)銷、材料欠款的支付以及項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)留下足夠的資金。8?？顚Ｓ?，有償使用。?？顚Ｓ茫袃斒褂?。8.1?？顚Ｓ?，是指分公司財(cái)務(wù)核算部對(duì)各項(xiàng)目部的資金核算到工程項(xiàng)目，同一項(xiàng)目部的不同工程項(xiàng)目的資金不能串用。8.2有償使用，是指分公司原則上不給項(xiàng)目部墊資，因工程合同承諾墊資而需要分公司墊資的，須向分公司內(nèi)部銀行辦理貸款手續(xù)，經(jīng)分公司財(cái)務(wù)

4、核算部審核，報(bào)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行，規(guī)定借款時(shí)間期限，借款期內(nèi)按銀行同期貸款利息計(jì)息攤?cè)腠?xiàng)目成本。9備用金管理備用金管理9.1因工作需要，有關(guān)部門或個(gè)人出差需要備用金的，可向財(cái)務(wù)核算部提出申請(qǐng)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，分公司經(jīng)理批準(zhǔn)后給予辦理，在業(yè)務(wù)辦理完15天內(nèi)，所借備用金全部歸還或報(bào)銷沖帳。9.2項(xiàng)目部須借備用金的，由新成立項(xiàng)目部向分公司經(jīng)理提出申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)，由項(xiàng)目部以項(xiàng)目經(jīng)理為借款人到分公司財(cái)務(wù)辦理借款手續(xù)，項(xiàng)目部備用金在工