廣東發(fā)展銀行信用評(píng)級(jí)創(chuàng)新研究.pdf

1、信貸風(fēng)險(xiǎn)是銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。最大程度識(shí)別并防范信貸風(fēng)險(xiǎn),是各個(gè)金融機(jī)構(gòu)必須密切關(guān)注的問(wèn)題。隨著我國(guó)金融體制改革不斷的推進(jìn),銀行對(duì)信貸資產(chǎn)的安全性和效益性要求越來(lái)越高,其中信用評(píng)級(jí)作為商業(yè)銀行確定信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和確定貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的依據(jù),其作用也日漸突出。因此建立科學(xué)、合理、客觀的信用評(píng)級(jí)體系,對(duì)整個(gè)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。
　　本文在介紹廣東發(fā)展銀行現(xiàn)行的信用評(píng)級(jí)體系的基礎(chǔ)上,分析了其存在

2、的問(wèn)題和不足,同時(shí)根據(jù)新巴塞爾協(xié)議中對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)的相關(guān)要求,并參照人民銀行2006年發(fā)布的《信貸市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)信用評(píng)級(jí)規(guī)范》和《信用評(píng)級(jí)管理指導(dǎo)意見(jiàn)》,對(duì)原有的信用評(píng)級(jí)體系進(jìn)行相應(yīng)的改進(jìn),從宏觀到微觀、從定量到定性分別設(shè)計(jì)一級(jí)指標(biāo)、二級(jí)指標(biāo),并運(yùn)用層次分析法確定相應(yīng)的權(quán)數(shù),構(gòu)建信用評(píng)級(jí)模型系統(tǒng)。最后,通過(guò)A紙塑包裝公司的相關(guān)數(shù)據(jù)對(duì)新模型的有效性進(jìn)行檢驗(yàn),結(jié)果表明:新的信用評(píng)級(jí)體系能夠有效識(shí)別客戶的信用風(fēng)險(xiǎn),操作也具有簡(jiǎn)便性。

3、　　本文的創(chuàng)新之一是評(píng)級(jí)指標(biāo)體系的設(shè)置,本文從數(shù)據(jù)的可得性角度,將評(píng)級(jí)指標(biāo)分為財(cái)務(wù)類和非財(cái)務(wù)類指標(biāo),并且財(cái)務(wù)類和非財(cái)務(wù)類比例各占50％,同時(shí)在影響因素上,又將財(cái)務(wù)類指標(biāo)分為靜態(tài)指標(biāo)和動(dòng)態(tài)指標(biāo),并納入現(xiàn)金流量指標(biāo),這些指標(biāo)在理論上基本覆蓋了企業(yè)信用的全部方面。二是評(píng)級(jí)方法的選取,本文在指標(biāo)權(quán)重的衡量方法上,采用層次分析法對(duì)各指標(biāo)權(quán)重系數(shù)進(jìn)行科學(xué)分配,通過(guò)指標(biāo)重要性程度賦予不同的系數(shù),構(gòu)建的層次結(jié)構(gòu)模型將更加符合實(shí)際客戶情況,從而使評(píng)級(jí)結(jié)果