內(nèi)部控制措施及其部門職能

1、_第五節(jié)第五節(jié)內(nèi)部控制組織職能內(nèi)部控制組織職能根據(jù)內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)范要求，建立權(quán)力運行制衡機制，通過建立崗位分工合理、崗位職責(zé)明確、報告關(guān)系清晰的內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)，明確內(nèi)部控制管理的決策機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)的職能職責(zé)，保證內(nèi)部控制管理職責(zé)明確、權(quán)限清晰，確保內(nèi)部控制體系有效運行。（一）內(nèi)部控制的決策機構(gòu)（一）內(nèi)部控制的決策機構(gòu)1.主任辦公會主任辦公會在風(fēng)險管理中的職責(zé)是：建立本單位領(lǐng)導(dǎo)集體的風(fēng)險管理意識和理念；配置必要的資源，確保

2、風(fēng)險管理體系有效運行；聽取風(fēng)險評估工作組風(fēng)險識別、風(fēng)險分析及應(yīng)對報告；審批風(fēng)險評估工作組工作職責(zé)、風(fēng)險管理制度及管理辦法等；審批單位整體風(fēng)險控制目標和風(fēng)險控制計劃。2.風(fēng)險評估工作小組組長：主任副組長：副主任成員：紀檢監(jiān)察室、財政局，由黨群辦公室負責(zé)牽頭。風(fēng)險評估工作小組職責(zé)：（1）對單位內(nèi)部控制體系建設(shè)的完整性、合理性、有效性進行檢查和評估。_（二）內(nèi)部控制的執(zhí)行機構(gòu)（二）內(nèi)部控制的執(zhí)行機構(gòu)1.內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組是本單位

3、內(nèi)部控制的執(zhí)行機構(gòu)，作為單位內(nèi)部控制工作日常管理機構(gòu)，內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由管委會辦公室負責(zé)人牽頭負責(zé)。組長：主任副組長：副主任成員：財政局、黨群辦公室、經(jīng)發(fā)局、建設(shè)局、招商局。內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé):為單位內(nèi)部控制建設(shè)提供總體指導(dǎo)，審議內(nèi)部控制實施工作方案。對各項內(nèi)部控制制度的擬定進行初審，編寫單位《內(nèi)部控制手冊》年中臨時修改草案，起草單位年度內(nèi)部控制自我評價報告；定期召開內(nèi)部控制實施工作協(xié)調(diào)會，就關(guān)鍵問題與相關(guān)部門進行溝

4、通，解決內(nèi)部控制建設(shè)過程中的重點和難度問題；對內(nèi)部控制體系建設(shè)工作實施有效管理和監(jiān)督，合理保證內(nèi)部控制體系的有效運行和完善。牽頭部門的職責(zé)：制定內(nèi)部控制實施工作方案與工作范圍；組織開展單位相關(guān)人員內(nèi)控培訓(xùn)；協(xié)調(diào)相關(guān)組織開展內(nèi)部控制調(diào)研與風(fēng)險評估；掌握并記錄與評估各單位和下屬單位的內(nèi)部控制現(xiàn)狀；推進各單位和下屬單位對內(nèi)部控制缺陷的整改；定期召開會議，討論內(nèi)部控制建設(shè)過程中的重點與難點問題，并向內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組匯報；整理單位內(nèi)部控制體系