信貸調(diào)查中做到三品三表三流

1、做好中小企業(yè)授信如何看三品三表和三流(2014082522:59:38)轉(zhuǎn)載▼標(biāo)簽：雜談做好中小企業(yè)授信如何看三品三表和三流作者；曹國嶺對中小企業(yè)，我們在看報表的基礎(chǔ)上，還要關(guān)注企業(yè)的“三品”、“三表”和“三流”，三品：即人品、產(chǎn)品、抵押品；三表：即水表、電表、稅表或海關(guān)報表；三流：即人流、物流、現(xiàn)金流等符合其經(jīng)營特征的非財務(wù)指標(biāo)，再整合政府、工商、稅務(wù)、民間社團(tuán)、商會等外部資源，從而解決中小企業(yè)經(jīng)營信息不透明、信息不對稱的問題。我們每

2、做一個客戶就是拜一個老師，真正去了解這個行當(dāng)。第一部分：看三品一、看人品第一、人品：人品的形成是有階段性的，也就是說，有時候人品的變化并不是立竿見影的，但是人品升降因素的積累是不會停止的，在某個時期可能表現(xiàn)不明顯，但是宏觀上的人品積累是一定的，這也就形成了人品的波動性改變。人品應(yīng)用到銀行授信調(diào)查和授信管理方面，其外延要遠(yuǎn)遠(yuǎn)擴(kuò)大。第二、人品看哪些：看企業(yè)法定代表人的人品應(yīng)主要包括，第一、道德品行：行為規(guī)范，做事風(fēng)格，個人在社會的形象和口碑

3、，有無不良嗜好。第二、誠信：是否誠實守信，個人和單位信用記錄如何。第三、經(jīng)營管理和資金營運能力：企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略，發(fā)展思路，抓管理帶隊伍水平，員工和骨干隊伍的穩(wěn)定性，企業(yè)文化，擁有信息量和恰當(dāng)運用。第四、社會經(jīng)驗：處理和解決問題的能力，擁有社會資源，社交人員范圍，等等。第三、人品怎樣看：一是通過到企業(yè)調(diào)查了解，包括與企業(yè)法定代表人交談、與企業(yè)管理層和相關(guān)員工交流，了解法定代表人上述情況；二是通過企業(yè)的主管部門、行業(yè)協(xié)會了解；三是通過企業(yè)的上

4、下游客戶了解；四是通過法定代表人的同學(xué)、朋友了解，等等。如果僅值不是按照評估價值計算的抵押率后的價值，關(guān)鍵是分析判斷按照抵押評估價值降價30%能否變現(xiàn)，而不是按照抵押率折算后能夠變現(xiàn)的價值，因為中國現(xiàn)行法律規(guī)定，依法拍賣資產(chǎn)不能實行無底價拍賣。所以，對押品的價值的判斷，關(guān)鍵要看買價或建造成本、可能變現(xiàn)的價值、是否容易變現(xiàn)、再看評估價值，不是所有抵押物都是強(qiáng)抵押。簡單說真正的強(qiáng)抵押：一是合法有效；二是足值；三是易變現(xiàn)，且按照評估價值降價3

5、0%就可馬上變現(xiàn)，而不是按照抵押率的價值變現(xiàn)。以上情況也說明了銀行辦理授信業(yè)務(wù)，應(yīng)主要看第一還款來源，押品和保證只是授信風(fēng)險緩釋手段而已。三、看產(chǎn)品1、看產(chǎn)能：就是通過調(diào)查了解企業(yè)現(xiàn)有設(shè)備最高產(chǎn)量，一是看企業(yè)的可研報告；二是看單臺設(shè)備設(shè)計產(chǎn)量，計算最高產(chǎn)量；三是與企業(yè)交談了解，同時應(yīng)與生產(chǎn)同類產(chǎn)品的其他企業(yè)了解設(shè)備產(chǎn)能；四是看企業(yè)近二年實際產(chǎn)品產(chǎn)量，分析評價企業(yè)的產(chǎn)品滿負(fù)荷生產(chǎn)程度。2、看產(chǎn)量：一是看企業(yè)近三年每年實際產(chǎn)品產(chǎn)量，以及當(dāng)年

6、前幾個月實際產(chǎn)量，分析其產(chǎn)品產(chǎn)量是增加還是減少，判斷其發(fā)展趨勢；二是分析企業(yè)的產(chǎn)品產(chǎn)銷存是否平衡，特別是當(dāng)年產(chǎn)銷是否平衡，應(yīng)列表說明。3、怎樣看產(chǎn)量：看產(chǎn)量和產(chǎn)銷是否平衡，如果僅僅口頭問企業(yè)，那不是銀監(jiān)會規(guī)定的盡職調(diào)查，渠道和方法很多。（1）到企業(yè)產(chǎn)成品倉庫，看產(chǎn)品入庫單、出庫單和產(chǎn)品存量，判斷企業(yè)實際產(chǎn)品產(chǎn)量；（2）到企業(yè)原材料倉庫，看其中一個耗量較大的原材料車間領(lǐng)用量（扣除對外出售量），再除以該原材料單耗，就可以計算出企業(yè)實際產(chǎn)品產(chǎn)

7、量；（3）到車間看產(chǎn)品生產(chǎn)紀(jì)錄，來推算實際產(chǎn)品產(chǎn)量；（4）看電量消耗總量或金額，再除以生產(chǎn)1噸產(chǎn)品用電量即單耗；（5）看企業(yè)產(chǎn)成品帳等，方式方法很多。4、看產(chǎn)量目的：分析企業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)量占全省、全國的比例，分析其在行業(yè)的地位；最重要的是通過產(chǎn)品實際產(chǎn)量，來判斷企業(yè)可能實現(xiàn)的銷售收入、現(xiàn)金流入，最終判斷企業(yè)的償債能力。5、看競爭力：一是產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)含量、先進(jìn)程度；二是下游客戶對該企業(yè)產(chǎn)品的依賴程度，產(chǎn)品可替換性；三是產(chǎn)品的銷價、成本、利潤，