《信用管理實(shí)務(wù)》講義

1、《信用管理實(shí)務(wù)信用管理實(shí)務(wù)》講義講義第一講2004年4月19日在我國(guó)，目前信用管理的基礎(chǔ)理論還很不成形、不完善；目前，國(guó)內(nèi)有7所大學(xué)開設(shè)了信用管理方面的課程，主要包括以下幾部分：信用管理學(xué)基礎(chǔ)（主要介紹信用和信用管理的基礎(chǔ)理論）、征信（按主體可分為政府、法人、民間機(jī)構(gòu)征信）、資信評(píng)估（按評(píng)估對(duì)象可分為對(duì)金融機(jī)構(gòu)、資本市場(chǎng)、消費(fèi)者、主權(quán)評(píng)級(jí)）、商賬追收、保理、授信機(jī)構(gòu)的管理（可分為銀行信用管理、企業(yè)信用管理）。一、學(xué)習(xí)方法該課程作為一門選

2、修課，針對(duì)的教學(xué)對(duì)象主要是非專業(yè)學(xué)生，鑒于授課對(duì)象的特點(diǎn)，本課程采取一種泛信用管理的教學(xué)方式，即打破各信用管理學(xué)科的界限，將它們?nèi)诤显谝黄穑勾蠹覍?duì)信用管理的各種實(shí)務(wù)操作都有所認(rèn)識(shí)、了解，具體來(lái)說(shuō)，本課程將采取案例教學(xué)的授課方式，將各門信用管理技術(shù)融合在案例中，以案例的形式向大家介紹各種信用管理技術(shù)，以加深大家對(duì)各種信用管理實(shí)務(wù)的印象，所涉及的案例是逐漸復(fù)雜的，這種授課方式也是該課程的一種有益探索和嘗試。二、考試方式本課程采取閉卷考試的

3、方式，考試內(nèi)容分為兩個(gè)部分，一部分是根據(jù)所給出的情景，學(xué)生自己設(shè)計(jì)一個(gè)方案；另一部分是案例分析。三、導(dǎo)論對(duì)信用問題如何認(rèn)識(shí)？信用的概念很廣，是一個(gè)多層面的概念。信用誠(chéng)信信用交易社會(huì)關(guān)系債權(quán)債務(wù)關(guān)系社會(huì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、利益政府信用管理監(jiān)管體系信用交易體系社會(huì)信用中介服務(wù)體系社會(huì)信用體系情景3：為了表示合作的誠(chéng)意，A公司繼續(xù)發(fā)貨，最后一次發(fā)貨時(shí)間為1993年7月。截止到此，C公司共拖欠A公司應(yīng)收賬款510萬(wàn)美元。最終在1994年7月中國(guó)A公司向美

4、國(guó)收賬公司遞交了收賬申請(qǐng)，收賬公司接受了包括欠款和利息在內(nèi)的550萬(wàn)美元索賠申請(qǐng)。此時(shí)應(yīng)關(guān)注的問題：應(yīng)收賬款的拖欠時(shí)間過長(zhǎng)，還款希望很小，A公司應(yīng)啟動(dòng)商賬追收或法律追償程序；應(yīng)對(duì)C公司進(jìn)行征信調(diào)查并進(jìn)行專項(xiàng)資產(chǎn)的調(diào)查，借助資信評(píng)估來(lái)預(yù)測(cè)違約率。情景4：美國(guó)收賬公司律師與美國(guó)C公司取得了聯(lián)系，并通過資信調(diào)查得知，C公司已停業(yè)并正在申請(qǐng)破產(chǎn)，公司成立于1984年，員工20名。C公司申請(qǐng)破產(chǎn)原因：美國(guó)E公司在1994年1月對(duì)其提起債權(quán)追償訴訟

5、，并且從1989年C公司已經(jīng)面臨多起貿(mào)易糾紛。美國(guó)收賬公司向中國(guó)C公司發(fā)出詢問，是否進(jìn)一步調(diào)查或考慮采取法律追償。在這種情景下，A公司應(yīng)考慮的問題是：考慮破產(chǎn)對(duì)應(yīng)收賬款追收的影響、破產(chǎn)的理由是什么、破產(chǎn)的概率大小、C公司所在地的法律狀況、若C公司破產(chǎn)后對(duì)比其資產(chǎn)和追償金額，看看是否還有必要進(jìn)行起訴。情景5：中國(guó)A公司回復(fù)。請(qǐng)美國(guó)收賬公司進(jìn)一步進(jìn)行資產(chǎn)調(diào)查和C公司破產(chǎn)概率調(diào)查及所在地法律狀況的調(diào)查。調(diào)查發(fā)現(xiàn)：E公司與C公司簽訂的是優(yōu)先抵押

6、協(xié)議，并且C公司個(gè)人資產(chǎn)已全部抵押給F公司。收賬公司建議此案就此了結(jié)?？偨Y(jié)：（1）中國(guó)A公司沒有進(jìn)行基本的授信前管理，沒有借助信用中介機(jī)構(gòu)做信用調(diào)查，沒有對(duì)授信的充要條件進(jìn)行管理，包括被授信人的信用申請(qǐng)及承諾、個(gè)人擔(dān)保及其它擔(dān)保；（2）A公司在授信過程中沒有進(jìn)行任何信用管理，信用管理和銷貨部門的管理脫節(jié)；（3）A公司的授信后管理錯(cuò)過了最佳時(shí)機(jī)，沒有及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)收賬款程序和專業(yè)追收，沒有簽定實(shí)質(zhì)性的債權(quán)保障條款。第二講2004年4月26日案

7、例2：情景1：浙江A公司在2000年廣銷會(huì)上與美國(guó)B集團(tuán)公司進(jìn)行了一般商務(wù)接洽，相互交換了公司對(duì)外宣傳資料，2001年雙方無(wú)商務(wù)往來(lái)，2002年8月美國(guó)B公司發(fā)來(lái)傳真，要求浙江A公司就箱包進(jìn)行報(bào)價(jià)，并要求以放帳60天付款交單方式結(jié)算。注意的問題：（1）對(duì)方的資信狀況還不清楚；（2）要了解這種收賬方式的特點(diǎn)。情景2：2002年9月，浙江A公司為求穩(wěn)妥，特派出廠長(zhǎng)和主任去考察美國(guó)B公司的情況，二人參觀了B公司的廠區(qū)并被熱情邀請(qǐng)至總裁家做客。