配送中心商品配送差錯(cuò)情況的專(zhuān)項(xiàng)審

1、1關(guān)于配送中心商品配送差異情況的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告關(guān)于配送中心商品配送差異情況的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告審計(jì)目的：審計(jì)目的：全面了解現(xiàn)階段配送中心商品配送管理現(xiàn)狀，及時(shí)掌握配差異錯(cuò)情況以及發(fā)生差異的處理措施，以進(jìn)一步加強(qiáng)管理，規(guī)范配送運(yùn)作，提高配送準(zhǔn)確率。審計(jì)時(shí)間：審計(jì)時(shí)間：2010年9月26、27日，10月9日受調(diào)查單位：受調(diào)查單位：配送中心、富麗店、解放店、柳北店、柳空店、北雀店、鳴翠園店。審計(jì)人員：審計(jì)人員：黃承妃審計(jì)情況：審計(jì)情況：一、一、配送商

2、品差異考核制度建立情況配送商品差異考核制度建立情況（一）配送商品差異處理流程（一）配送商品差異處理流程配送中心于建立了《配送商品差異處理流程》，于2009年6月22日發(fā)文執(zhí)行，隨流程配備了各類(lèi)操作表格，有《門(mén)店回貨差異登記表》、《門(mén)店差異反饋表》、《聯(lián)華配送中心出車(chē)單》、《超市差異配送內(nèi)部交接表》。目前流程及所有表格均在中常使用中。（二）（二）《配送中心月度績(jī)效考核方案配送中心月度績(jī)效考核方案》1、配送中心建立了《配送中心月度績(jī)效考核方

3、案》，自2010年起對(duì)收貨室和發(fā)貨室各崗位員工進(jìn)行每月績(jī)效考核。其中對(duì)發(fā)貨員和復(fù)核員的考核以差異項(xiàng)數(shù)除以發(fā)貨（復(fù)核）總項(xiàng)數(shù)，作為發(fā)貨（復(fù)核）準(zhǔn)確率；2010年7月修訂了《配送中心月度績(jī)效考核方案》（修改版），對(duì)考核計(jì)算方式進(jìn)行了調(diào)整，以差異項(xiàng)數(shù)扣減權(quán)重的方式考核，目的是通過(guò)提高考核標(biāo)準(zhǔn)要求，來(lái)促進(jìn)準(zhǔn)確率的提升。2、對(duì)發(fā)貨員進(jìn)行了“發(fā)貨準(zhǔn)確率”和“庫(kù)存準(zhǔn)確率”的考核，權(quán)重分別為40%和15%，兩項(xiàng)考核項(xiàng)的準(zhǔn)確率指標(biāo)均為100%；對(duì)復(fù)核員進(jìn)

4、行了“復(fù)核準(zhǔn)確率”考核，權(quán)重50%，準(zhǔn)確率指標(biāo)為100%。3、考核最高獎(jiǎng)金額為100元人。以綜合KPI指標(biāo)計(jì)算得分，得分在95分以上，獎(jiǎng)勵(lì)100元；90－95分，獎(jiǎng)勵(lì)50元；90分以下，無(wú)獎(jiǎng)勵(lì)。二、二、配送中心發(fā)貨流程及操作情況配送中心發(fā)貨流程及操作情況發(fā)貨流程：發(fā)貨流程：配送中心：配送中心：發(fā)貨員憑“發(fā)貨揀貨單（摘果式）”（下簡(jiǎn)稱(chēng)“揀貨單”）單據(jù)內(nèi)容，按倉(cāng)位揀貨（一般情況下只核對(duì)倉(cāng)位碼和商品條碼，沒(méi)核對(duì)商品品名），將揀好的商品和揀貨單

5、一起拉到出貨通道處，復(fù)核組人員進(jìn)行復(fù)核后，復(fù)核員填寫(xiě)“復(fù)核員——司機(jī)物品交接表”，由司機(jī)清點(diǎn)總件數(shù)并記錄在“配送中心出車(chē)單”上，然后司機(jī)將貨拉出倉(cāng)庫(kù)交由搬運(yùn)工裝車(chē)，并將紅聯(lián)、藍(lán)聯(lián)“揀貨單”隨貨一同送門(mén)店。（有提貨員的門(mén)店提貨員與配送復(fù)核員一3通過(guò)以上柳北店9月份配送商品回貨差異品種數(shù)與回貨品種數(shù)對(duì)比，配送差異率在2.5%以下。據(jù)與配送中心總經(jīng)理及發(fā)貨部經(jīng)理了解到，公司只對(duì)發(fā)貨員、復(fù)核員進(jìn)行“發(fā)貨準(zhǔn)確率”、“庫(kù)存準(zhǔn)確率”和“復(fù)核準(zhǔn)確率”考

6、核，未對(duì)配送中心建立整體配送差異率考核。解放店：解放店：9月差異貨天數(shù)與回貨天數(shù)對(duì)比月份回貨天數(shù)差異天數(shù)差異比例備注9月252080%其中：少貨品種數(shù)34，串貨品種數(shù)28，多貨品種數(shù)2鳴翠園店：鳴翠園店：7、8、9月回貨差異數(shù)月份差異天數(shù)備注7月（131）5少貨品種數(shù)98月（131）3少貨次數(shù)2品種數(shù)2；串貨次數(shù)1，品種數(shù)29月（128）2少貨品種數(shù)2通過(guò)門(mén)店檢查，解放店、柳北店對(duì)每天回貨差異進(jìn)行了詳細(xì)的記錄，富麗店自8月起未對(duì)串貨商品

7、進(jìn)行登記，柳空店、北雀店、鳴翠園店沒(méi)對(duì)差異進(jìn)行登記，只憑“門(mén)店回貨差異表”進(jìn)行跟蹤，沒(méi)對(duì)“門(mén)店回貨差異表”進(jìn)行長(zhǎng)期保存。（二）（二）差異原因及分析差異原因及分析少貨原因：少貨原因：1、揀貨時(shí)揀少，屬于發(fā)貨員人為差異；2、商品質(zhì)量或包裝問(wèn)題不能發(fā)貨，或沖紅單未能處理完畢；3、商品破損，供應(yīng)商未更換，因此不能發(fā)貨；3、整件原包裝短少或空瓶。4、門(mén)店原因：門(mén)店邊上貨邊驗(yàn)貨產(chǎn)生差異誤會(huì)，如果門(mén)店本身庫(kù)存短少，在核對(duì)門(mén)店庫(kù)存時(shí)，則核查不出。串貨原