財(cái)務(wù)管理制度(生產(chǎn)制造企業(yè)、貿(mào)易企業(yè)通用財(cái)務(wù)制度)

1、財(cái)務(wù)管理制度財(cái)務(wù)管理制度目錄目錄第一部分第一部分財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程...............................................................................................1第一章總則.........................................................................

2、...............................................................2第二章借支管理規(guī)定及借支流程.....................................................................................................2第三章日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程..........................

3、...........................................................................3第四章專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程.............................................................................................8第五章報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定......................

4、.....................................................................................10第六章附則................................................................................................................................

5、......10附青島化海進(jìn)出口有限公司員工因公出差申請表.......................................................................10第二部分第二部分商品購、銷管理制度商品購、銷管理制度............................................................................................

6、........11第一章總則......................................................................................................................................12第二章合同................................................................

7、......................................................................12第三章商品的采購..........................................................................................................................12第四章商品的銷售........

8、..................................................................................................................13第五章附則...................................................................................................

9、...................................14第三部分第三部分固定資產(chǎn)管理制度固定資產(chǎn)管理制度........................................................................................................14第一章總則................................................

10、......................................................................................15第二章固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)......................................................................................................................15第三章

11、固定資產(chǎn)內(nèi)容......................................................................................................................15第四章固定資產(chǎn)管理部門...................................................................................

12、...........................15第五章固定資產(chǎn)核算部門..............................................................................................................16第六章固定資產(chǎn)的購置..........................................................

13、........................................................16第七章固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、調(diào)撥...........................................................................................................16第八章固定資產(chǎn)出售................................

14、......................................................................................16第九章固定資產(chǎn)報(bào)廢......................................................................................................................17第十章

15、固定資產(chǎn)盤盈、盤虧...........................................................................................................17第十一章附則................................................................................................

16、..................................17第四部分第四部分現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金管理制度................................................................................................................18第五部分第五部分票據(jù)管理制度票據(jù)管理制度..............................

17、..................................................................................19第六部分第六部分產(chǎn)清查制度產(chǎn)清查制度...................................................................................................................20資

18、中扣回。第五條借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。(三)財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。第三章第三章日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程第六條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。第七條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定(一)報(bào)銷人必須取得

19、相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見《關(guān)于對采購業(yè)務(wù)、費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)等票據(jù)要求的管理規(guī)定》)且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。(二)填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。(三)按規(guī)定的審批程序報(bào)批。(三)報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。第八條費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請單或