財(cái)務(wù)部門崗位責(zé)任制度

1、1xxxxxxxxxxxxxxxx有限公司有限公司財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及崗位職責(zé)一、總則1財(cái)務(wù)部基本任務(wù)是：做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作；參與經(jīng)營投資決策；有效利用公司各項(xiàng)資產(chǎn)；努力提高經(jīng)濟(jì)效益。2.本制度適用于xxxxxx有限公司的全體財(cái)務(wù)部員工。二、財(cái)務(wù)部門組織結(jié)構(gòu)總經(jīng)理財(cái)務(wù)部經(jīng)理總賬會(huì)計(jì)出納員三、財(cái)務(wù)部工作職責(zé)1、負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算和成本費(fèi)用核算工作。2、負(fù)責(zé)編制并執(zhí)行公司年度、月度財(cái)務(wù)收支計(jì)

2、劃。3、負(fù)責(zé)各類付款的審核，按規(guī)定的程序和條件核付各類款項(xiàng)。4、負(fù)責(zé)內(nèi)部費(fèi)用的支出報(bào)銷。5、負(fù)責(zé)組織財(cái)產(chǎn)清查工作，建立各類財(cái)務(wù)輔助臺(tái)帳。6、負(fù)責(zé)組織應(yīng)收應(yīng)付的清理工作。7、負(fù)責(zé)與銀行、審計(jì)、稅務(wù)等相關(guān)部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系工作。8、定期整理、裝訂、備份會(huì)計(jì)憑證和報(bào)表等資料并妥善保管。9、定期分析、比較有關(guān)資料，及時(shí)編制分析報(bào)告。10、參與公司業(yè)務(wù)項(xiàng)目的可行性研究。11、參與制定公司中長期發(fā)展計(jì)劃、項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃，參與編制年度、季度、月度經(jīng)營工作計(jì)

3、劃。12、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3改進(jìn)措施。（8）負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排出納人員日常工作。負(fù)責(zé)財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。規(guī)劃會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和會(huì)計(jì)人員的配備，組織會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)和考核，堅(jiān)持會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán)。（9）完成總經(jīng)理安排的其它工作。2、出納員崗位責(zé)任制度（1）負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金出納和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)會(huì)計(jì)人員制作，并經(jīng)過復(fù)核的收付款憑證進(jìn)行復(fù)核。各項(xiàng)開支必須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽章才可辦理

4、（詳參公司付款流程）。庫存現(xiàn)金在下班時(shí)，原則上不超過壹萬元整，超過部分要預(yù)估并及時(shí)存入銀行。不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金。嚴(yán)禁簽發(fā)提現(xiàn)金額“空白”的支票。嚴(yán)格控制簽發(fā)空白轉(zhuǎn)賬支票，如因情況確實(shí)特殊，必須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，但必須在支票上寫明收款單位，款項(xiàng)用途，簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記簿上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時(shí)收回注銷。不得將空白轉(zhuǎn)賬支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票，必

5、須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)，要立即向開戶行辦理掛失，如果造成經(jīng)濟(jì)損失，全部由責(zé)任人自負(fù)。領(lǐng)用空白轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，一般一次只發(fā)一張，情況確實(shí)特殊，一次最多不得超過三張，并限十日內(nèi)報(bào)銷。凡是領(lǐng)用的空白支票尚未報(bào)銷（交回）完者，不得再發(fā)給空白轉(zhuǎn)賬支票。(2)負(fù)責(zé)現(xiàn)金和銀行存款日記賬根據(jù)已辦完的收付款憑證，要每日逐筆順序在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中登記收付憑證，原則上在業(yè)務(wù)發(fā)生2日內(nèi)必須登入完畢，及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金和銀行存款日記賬