cpjgkpm精算――保險(xiǎn)公司的守護(hù)神

1、七夕，古今詩(shī)人慣詠星月與悲情。吾生雖晚，世態(tài)炎涼卻已看透矣。情也成空，且作“揮手袖底風(fēng)”罷。是夜，窗外風(fēng)雨如晦，吾獨(dú)坐陋室，聽(tīng)一曲《塵緣》，合成詩(shī)韻一首，覺(jué)放諸古今，亦獨(dú)有風(fēng)韻也。乃書(shū)于紙上。畢而臥。凄然入夢(mèng)。乙酉年七月初七。嘯之記。精算——保險(xiǎn)公司的守護(hù)神沈成方中國(guó)平安保險(xiǎn)股份有限公司來(lái)自英國(guó)金融機(jī)構(gòu)最新的統(tǒng)計(jì)資料表明，精算師已迅速成為金融領(lǐng)域中最有吸引力的職業(yè)之一。而美國(guó)最佳職業(yè)排行榜中，精算師在1998年高居第一位，1999年排在

2、第二位。隨著我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，“精算”也逐漸被炒得火熱起來(lái)。那么，什么是精算，它能在哪些方面發(fā)揮多大的作用，這種職業(yè)在我國(guó)目前的現(xiàn)狀及前景如何等問(wèn)題也隨之而產(chǎn)生。本文結(jié)合自己在保險(xiǎn)業(yè)中十年來(lái)的工作實(shí)踐就上述問(wèn)題做一探討。一、精算在商業(yè)保險(xiǎn)公司中的作用一、精算在商業(yè)保險(xiǎn)公司中的作用精算，簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是依據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本原理，運(yùn)用現(xiàn)代的各種科學(xué)有效方法，對(duì)各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、評(píng)估和管理，是現(xiàn)代保險(xiǎn)、金融、投資實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基

3、礎(chǔ)。保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)也正是基于精算原理。精算在保險(xiǎn)公司中的作用到底有多重要，精算師的職責(zé)和待遇到底怎樣，受到各國(guó)的傳統(tǒng)、法律法規(guī)、有關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)控力度及給精算師創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會(huì)，以及聘用精算師的公司本身的管理體制和決策層的思維模式等諸多條件的影響。但至少可以在以下幾方面，就其已掌握的知識(shí)發(fā)揮作用：（一）在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方面將產(chǎn)品形態(tài)的設(shè)計(jì)、調(diào)研、費(fèi)率的初步擬訂、相關(guān)文件資料的準(zhǔn)備、與公司整個(gè)發(fā)展戰(zhàn)略的協(xié)調(diào)性、市場(chǎng)環(huán)境的分析、長(zhǎng)期利率走勢(shì)的研

4、究、盈利能力的測(cè)試分析以及產(chǎn)品的售后跟蹤分析等一系列的內(nèi)容作為整個(gè)產(chǎn)品策略來(lái)管理，并形成了一套非?？茖W(xué)合理的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)流程。根據(jù)整個(gè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)環(huán)境的不斷變化，研究和開(kāi)發(fā)不同特點(diǎn)的產(chǎn)品，并通過(guò)對(duì)被保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)分類、對(duì)保單盈利能力及可能的銷售情況等進(jìn)行評(píng)估，并結(jié)合到公司經(jīng)營(yíng)的年度目標(biāo)和中長(zhǎng)期規(guī)劃，確定一個(gè)合理的價(jià)格。一般而言，如果保險(xiǎn)公司能夠充分尊重精算師的意見(jiàn)，就不會(huì)出現(xiàn)壽險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)利率不停地隨著市場(chǎng)利率的調(diào)整而頻繁、大幅度地調(diào)整現(xiàn)象

5、。當(dāng)一個(gè)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)后，需要在正式銷售之前建立該產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格，從而有必要研究與之相關(guān)的各種條件，比如：它的收益率怎樣？在什么樣的條件下能夠?qū)崿F(xiàn)該收益等。為了獲得該收益，精算師必須就投保人（或被保險(xiǎn)人）的相關(guān)情況，以及預(yù)期能夠帶來(lái)的新契約保費(fèi)數(shù)量作出必要假設(shè)。比如一個(gè)壽險(xiǎn)產(chǎn)品，精算師必須考慮制定合適的投保規(guī)則，如被保險(xiǎn)人必須是標(biāo)準(zhǔn)體（即處于健康狀況）、以及如何判定其是否處于健康狀態(tài)等。除此之外，還要對(duì)保險(xiǎn)責(zé)任支付的數(shù)量及支付時(shí)間，以及投資

6、收益率作出必要的假設(shè)。從而計(jì)算出該產(chǎn)品的初步成本，并在此基礎(chǔ)上，同銷售管理人員一起決定一個(gè)合理的產(chǎn)品銷售價(jià)格。在產(chǎn)品售出之后，精算師也需要繼續(xù)參與產(chǎn)品的管理，包括進(jìn)行必要的追蹤分析、評(píng)估。同樣，精算師也可對(duì)許多已推出產(chǎn)品進(jìn)行評(píng)估：通過(guò)建立一套合理的跟蹤評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)主要的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率、所帶來(lái)的保費(fèi)收入與預(yù)期比較，以及在公司內(nèi)各產(chǎn)品線中所占的比重、在整個(gè)市場(chǎng)上的份額及其競(jìng)爭(zhēng)性等進(jìn)行全方位的評(píng)估，并決定是否對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)品的費(fèi)率水平進(jìn)行調(diào)整，或者

7、停止銷售。此外，對(duì)壽險(xiǎn)公司而言，在整個(gè)產(chǎn)品的管理過(guò)程中還要考慮將不同性質(zhì)、不同期限的傳統(tǒng)型與非傳統(tǒng)型產(chǎn)品進(jìn)行組合，以避免公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中。通過(guò)對(duì)產(chǎn)品管理的以上考慮和操作，使公司的產(chǎn)品既能滿足公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃，又能具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)性，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。（二）在財(cái)務(wù)管理方面在財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域，通常是由受過(guò)專門訓(xùn)練的會(huì)計(jì)專業(yè)人員負(fù)責(zé)，但在分析和利用會(huì)計(jì)信息時(shí)，也常求助于精算。1、費(fèi)用管理在對(duì)保險(xiǎn)公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)發(fā)生的

8、各種擇、風(fēng)險(xiǎn)替代率、養(yǎng)老金的收取比例、養(yǎng)老金的保值增值、養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋范圍等等。二、二、我國(guó)的精算發(fā)展前景我國(guó)的精算發(fā)展前景相對(duì)于國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的保險(xiǎn)而言，我國(guó)保險(xiǎn)從1980年恢復(fù)開(kāi)始到現(xiàn)在，才走過(guò)20年的歷程，無(wú)論從保險(xiǎn)深度、保險(xiǎn)密度或者保險(xiǎn)滲透率來(lái)看，都處于保險(xiǎn)發(fā)展的初級(jí)階段。而精算教育的興起，也才不過(guò)10多年的時(shí)間，很多的精算理論和方法還不成熟和完善，與國(guó)外的差距仍然很大。受此限制，不可能指望我國(guó)的精算會(huì)在短時(shí)間內(nèi)對(duì)公司的整個(gè)經(jīng)營(yíng)活