商業(yè)銀行表外業(yè)務創(chuàng)新及其風險管理.pdf

1、商業(yè)銀行通過表外業(yè)務起到了服務客戶、聯(lián)系客戶、促進銀行傳統(tǒng)資產負債業(yè)務發(fā)展的作用.可以說,表外業(yè)務的發(fā)展程度已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的重要標志,表外業(yè)務收入占銀行全部收入的比重逐年增加,成為商業(yè)銀行贏利的主要手段.金融業(yè)務表外化和商業(yè)銀行經營國際化、資本證券化一樣成為國際金融業(yè)務發(fā)展的一大趨勢.但是表外業(yè)務為商業(yè)銀行帶來機遇的同時,也以其巨大的風險對銀行的風險管理提出了挑戰(zhàn).表外業(yè)務金融杠桿性高、盈虧數(shù)目巨大、透明度低、監(jiān)管難度大,潛藏著巨大

2、的風險,稍有不慎就會給銀行帶來滅頂之災.因此,各國金融管理當局和商業(yè)銀行紛紛在巴塞爾委員會的監(jiān)管框架下,對表外業(yè)務風險管理展開了理論研究和監(jiān)管實踐.該文正是以此為出發(fā)點,對商業(yè)銀行表外業(yè)務的風險管理,從銀行的內部自律和外部監(jiān)管兩方面進行了論述,并對中國銀行業(yè)表外業(yè)務風險管理的取向進行了分析.該文全文共分五部分.第一部分是導言,從金融創(chuàng)新出發(fā),指出商業(yè)銀行表外業(yè)務是金融創(chuàng)新在銀行領域的具體體現(xiàn).第二部分分析了商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展的動因,并

3、對表外業(yè)務的發(fā)展與現(xiàn)狀從業(yè)務量、業(yè)務收入、業(yè)務種類和業(yè)務結構四個方面進行了中外比較,分析了中國商業(yè)銀行表外業(yè)務與西方銀行在發(fā)展程度上的差異,故該部分可看作是對表外業(yè)務所作的概述.第三部分提到了表外業(yè)務風險的特點及風險存在的形式,并從商業(yè)銀行自身角度,對如何進行表外業(yè)務風險管理,即如何進行風險的衡量、處理等作出了論述.第四部分則從表外業(yè)務的外部監(jiān)管視角,闡述了金融管理當局對表外業(yè)務實施監(jiān)管的意義、措施和手段,該部分還對《巴塞爾協(xié)議》中有關