國(guó)際貿(mào)易過程中的欺詐風(fēng)險(xiǎn)研究.pdf

1、國(guó)際貿(mào)易買賣當(dāng)事人分處不同的國(guó)家和地區(qū)，涉及貨物買賣、運(yùn)輸、保險(xiǎn)和支付等諸多環(huán)節(jié)。實(shí)踐中，一方當(dāng)事人利用貿(mào)易合同、貿(mào)易規(guī)則的紕漏，故意編造虛假情況或隱瞞真實(shí)情況，以非法手段騙取對(duì)方當(dāng)事人貨物、金錢或船舶的行為時(shí)有發(fā)生。隨著我國(guó)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)不斷放開，很多中小型外貿(mào)企業(yè)急于進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)，但又缺乏熟悉國(guó)際貿(mào)易，具有豐富國(guó)際貿(mào)易操作經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員，因而非常容易成為國(guó)際貿(mào)易欺詐的目標(biāo)。
　　國(guó)際貿(mào)易過程中的欺詐風(fēng)險(xiǎn)主要來自于合同欺詐、海運(yùn)欺

2、詐、結(jié)算欺詐風(fēng)險(xiǎn)。其中對(duì)于合同欺詐風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)別與防范應(yīng)該從簽訂合同之前開始，對(duì)合同主體形態(tài)、合同質(zhì)量條款、合同違約條款三個(gè)主要條款予以謹(jǐn)慎核對(duì)，根據(jù)自身履約情況和對(duì)方資信狀況，合情合理的訂立合同中的各項(xiàng)條款；對(duì)于海上運(yùn)輸欺詐風(fēng)險(xiǎn)，欺詐方主要是利用象征性交貨的特征，偽造或篡改提單發(fā)票等單據(jù)進(jìn)行欺詐，從策謀欺詐的主體出發(fā)，對(duì)承運(yùn)人、賣方、買方的責(zé)任與權(quán)利，予以規(guī)范和識(shí)別防范；對(duì)于貿(mào)易結(jié)算，國(guó)際上主要采用的是匯付、托收、信用證三種方式，但這三種

3、方式在手續(xù)繁簡(jiǎn)、安全系數(shù)、資金周轉(zhuǎn)、風(fēng)險(xiǎn)信用等價(jià)上具有一定的差別，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的情況也稍有不同，因此外貿(mào)企業(yè)應(yīng)根據(jù)對(duì)方資信情況、對(duì)方國(guó)家的結(jié)算慣例以及自身的融資實(shí)力等綜合考慮予以采用。
　　在識(shí)別與防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，分析我國(guó)外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)特征，發(fā)現(xiàn)我國(guó)外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的問題主要是來自風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)偏差、風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)不力、風(fēng)險(xiǎn)管理效率低下等原因。因此，我國(guó)外貿(mào)企業(yè)應(yīng)該明確風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)象、把握風(fēng)險(xiǎn)控制過程、重點(diǎn)抓好風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，