長(zhǎng)盛積極配置債券型投資基金

1、<p>　　長(zhǎng)盛積極配置債券型證券投資基金</p><p><b>　　2016年年度報(bào)告</b></p><p>　　2016年12月31日</p><p>　　基金管理人：長(zhǎng)盛基金管理有限公司</p><p>　　基金托管人：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司</p><p>　　送出日期：2

2、017年3月27日</p><p><b>　　重要提示及目錄</b></p><p><b>　　重要提示</b></p><p>　　基金管理人的董事會(huì)、董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶的法律責(zé)任。本年度報(bào)告已經(jīng)三分之二以上獨(dú)立董事簽字同意，并

3、由董事長(zhǎng)簽發(fā)。</p><p>　　基金托管人中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2017年3月24日復(fù)核了本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤(rùn)分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。</p><p>　　基金管理人承諾以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。</p><p>

4、;　　基金的過往業(yè)績(jī)并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說明書及其更新。</p><p>　　本年度報(bào)告財(cái)務(wù)資料已經(jīng)審計(jì)，普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本基金出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告。</p><p>　　本報(bào)告期自2016年01月01日起至12月31日止。</p><p><b>　　目錄</b

5、></p><p>　　§1 重要提示及目錄2</p><p>　　1.1 重要提示2</p><p><b>　　1.2 目錄3</b></p><p><b>　　§2 基金簡(jiǎn)介5</b></p><p>　　2.1 基金基本情況5&l

6、t;/p><p>　　2.2 基金產(chǎn)品說明5</p><p>　　2.3 基金管理人和基金托管人5</p><p>　　2.4 信息披露方式6</p><p>　　2.5 其他相關(guān)資料6</p><p>　　§3 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)及利潤(rùn)分配情況6</p><p>　　3

7、.1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)6</p><p>　　3.2 基金凈值表現(xiàn)7</p><p>　　3.3 過去三年基金的利潤(rùn)分配情況9</p><p>　　§4 管理人報(bào)告9</p><p>　　4.1 基金管理人及基金經(jīng)理情況9</p><p>　　4.2 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說

8、明12</p><p>　　4.3 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專項(xiàng)說明13</p><p>　　4.4 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績(jī)表現(xiàn)的說明14</p><p>　　4.5 管理人對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)及行業(yè)走勢(shì)的簡(jiǎn)要展望15</p><p>　　4.6 管理人內(nèi)部有關(guān)本基金的監(jiān)察稽核工作情況15</p>

9、<p>　　4.7 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說明16</p><p>　　4.8 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金利潤(rùn)分配情況的說明17</p><p>　　4.9 報(bào)告期內(nèi)管理人對(duì)本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明17</p><p>　　§5 托管人報(bào)告17</p><p>　　5.1 報(bào)告期內(nèi)本基金托

10、管人遵規(guī)守信情況聲明17</p><p>　　5.2 托管人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤(rùn)分配等情況的說明17</p><p>　　5.3 托管人對(duì)本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見18</p><p>　　§6 審計(jì)報(bào)告18</p><p>　　6.1 審計(jì)報(bào)告基本信息18</p

11、><p>　　6.2 審計(jì)報(bào)告的基本內(nèi)容18</p><p>　　§7 年度財(cái)務(wù)報(bào)表19</p><p>　　7.1 資產(chǎn)負(fù)債表19</p><p>　　7.2 利潤(rùn)表20</p><p>　　7.3 所有者權(quán)益（基金凈值）變動(dòng)表21</p><p>　　7.4 報(bào)表附注22&

12、lt;/p><p>　　§8 投資組合報(bào)告43</p><p>　　8.1 期末基金資產(chǎn)組合情況43</p><p>　　8.2 期末按行業(yè)分類的股票投資組合43</p><p>　　8.3 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明細(xì)44</p><p>　　8.4 報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的

13、重大變動(dòng)45</p><p>　　8.5 期末按債券品種分類的債券投資組合47</p><p>　　8.6 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細(xì)47</p><p>　　8.7 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有資產(chǎn)支持證券投資明細(xì)47</p><p>　　8.8 報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比

14、例大小排序的前五名貴金屬投資明細(xì)48</p><p>　　8.9 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細(xì)48</p><p>　　8.10 報(bào)告期末本基金投資的國(guó)債期貨交易情況說明48</p><p>　　8.11 投資組合報(bào)告附注48</p><p>　　§9 基金份額持有人信息49</p&g

15、t;<p>　　9.1 期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu)49</p><p>　　9.2 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況49</p><p>　　9.3 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開放式基金份額總量區(qū)間的情況49</p><p>　　§10 開放式基金份額變動(dòng)49</p><p>　　§

16、;11 重大事件揭示50</p><p>　　11.1 基金份額持有人大會(huì)決議50</p><p>　　11.2 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動(dòng)50</p><p>　　11.3 涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟50</p><p>　　11.4 基金投資策略的改變50</p>&l

17、t;p>　　11.5 為基金進(jìn)行審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況50</p><p>　　11.6 管理人、托管人及其高級(jí)管理人員受稽查或處罰等情況51</p><p>　　11.7 基金租用證券公司交易單元的有關(guān)情況51</p><p>　　11.8 其他重大事件52</p><p>　　§12 備查文件目錄60</p

18、><p>　　12.1 備查文件目錄60</p><p>　　12.2 存放地點(diǎn)61</p><p>　　12.3 查閱方式61</p><p><b>　　基金簡(jiǎn)介</b></p><p><b>　　基金基本情況</b></p><p><

19、b>　　基金產(chǎn)品說明</b></p><p>　　基金管理人和基金托管人</p><p><b>　　信息披露方式 </b></p><p><b>　　其他相關(guān)資料</b></p><p>　　主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)及利潤(rùn)分配情況</p><p>　　

20、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)</p><p><b>　　金額單位：人民幣元</b></p><p>　　注：1、所述基金業(yè)績(jī)指標(biāo)不包括持有人認(rèn)購(gòu)或交易基金的各項(xiàng)費(fèi)用，計(jì)入費(fèi)用后實(shí)際收益水平要低于所列數(shù)字。</p><p>　　2、本期已實(shí)現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價(jià)值變動(dòng)收益）扣除相關(guān)費(fèi)用后的余額，本期利潤(rùn)為本期已實(shí)現(xiàn)收

21、益加上本期公允價(jià)值變動(dòng)收益。</p><p>　　3、期末可供分配利潤(rùn)，采用期末資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)與未分配利潤(rùn)中已實(shí)現(xiàn)部分的孰低數(shù)（為期末余額，不是當(dāng)期發(fā)生數(shù)）。表中的“期末”均指本報(bào)告期最后一日，即12月31日。</p><p><b>　　基金凈值表現(xiàn)</b></p><p>　　基金份額凈值增長(zhǎng)率及其與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率的比較&l

22、t;/p><p>　　注：本基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)：中證全債指數(shù)收益率×90%+滬深300指數(shù)收益率×10%</p><p>　　中證全債指數(shù)是中證指數(shù)公司編制的綜合反映銀行間債券市場(chǎng)和滬深交易所債券市場(chǎng)的跨市場(chǎng)債券指數(shù)。該指數(shù)的樣本由銀行間市場(chǎng)和滬深交易所市場(chǎng)的國(guó)債、金融債券及企業(yè)債券組成，為債券投資者提供投資分析工具和業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)基準(zhǔn)。</p><p>　

23、　滬深300指數(shù)是由上海和深圳證券市場(chǎng)中選取300只A股作為樣本編制而成的成份股指數(shù)。滬深300指數(shù)樣本覆蓋了滬深市場(chǎng)六成左右的市值，具有良好的市場(chǎng)代表性。滬深300指數(shù)是滬深證券交易所第一次聯(lián)合發(fā)布的反映A股市場(chǎng)整體走勢(shì)的指數(shù)。</p><p>　　由于基金資產(chǎn)配置比例處于動(dòng)態(tài)變化的過程中，需要通過再平衡來使資產(chǎn)的配置比例符合基金合同要求，基準(zhǔn)指數(shù)每日按照90%、10%的比例采取再平衡，再用連鎖計(jì)算的方式得到基

24、準(zhǔn)指數(shù)的時(shí)間序列。</p><p>　　自基金合同生效以來基金份額累計(jì)凈值增長(zhǎng)率變動(dòng)及其與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率變動(dòng)的比較</p><p>　　過去五年基金每年凈值增長(zhǎng)率及其與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率的比較</p><p>　　過去三年基金的利潤(rùn)分配情況</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p>

25、;<p><b>　　管理人報(bào)告</b></p><p>　　基金管理人及基金經(jīng)理情況</p><p>　　基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗(yàn)</p><p>　　本基金管理人為長(zhǎng)盛基金管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”），成立于1999年3月26日，是國(guó)內(nèi)最早成立的十家基金管理公司之一。公司注冊(cè)資本為人民幣 18900 萬元。公司注冊(cè)地在

26、深圳，總部設(shè)在北京，并在北京、上海、成都設(shè)有分公司，在香港、北京分別設(shè)有子公司。目前，公司股東及其出資比例為：國(guó)元證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“國(guó)元證券”）占注冊(cè)資本的 41%，新加坡星展銀行有限公司占注冊(cè)資本的 33%，安徽省信用擔(dān)保集團(tuán)有限公司占注冊(cè)資本的13%，安徽省投資集團(tuán)控股有限公司占注冊(cè)資本的 13%。公司獲得首批全國(guó)社?；?、合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者和特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格。截至2016年12月31日，基金管理人共管理五十七只開

27、放式基金，并管理多個(gè)全國(guó)社?；鸾M合和專戶產(chǎn)品。公司同時(shí)兼任境外 QFII 基金和專戶理財(cái)產(chǎn)品的投資顧問。</p><p>　　基金經(jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理簡(jiǎn)介</p><p>　　注：1、上表基金經(jīng)理的任職日期和離任日期均指公司決定確定的聘任日期和解聘日期；</p><p>　　2、“證券從業(yè)年限”中“證券從業(yè)”的含義遵從行業(yè)協(xié)會(huì)《證券業(yè)從業(yè)人員資格管

28、理辦法》的相關(guān)規(guī)定。</p><p>　　管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說明</p><p>　　本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格按照《證券投資基金法》及其各項(xiàng)實(shí)施準(zhǔn)則、本基金的基金合同和其他有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，依照誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，在嚴(yán)格控制投資風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，為基金份額持有人謀求最大利益，沒有損害基金份額持有人利益的行為。</p>

29、<p>　　管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專項(xiàng)說明</p><p>　　公平交易制度和控制方法</p><p>　　本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格按照《證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見》及公司相關(guān)制度等規(guī)定，從投資授權(quán)、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，通過系統(tǒng)和人工等方式在各個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)格控制交易公平執(zhí)行，確保公平對(duì)待不同投資組合，包括公募基金、社保組

30、合、特定客戶資產(chǎn)管理組合等，切實(shí)防范利益輸送，保護(hù)投資者的合法權(quán)益。具體如下：</p><p>　　研究支持，公司旗下所有投資組合共享公司研究部門研究成果，所有投資組合經(jīng)理在公司研究平臺(tái)上擁有同等權(quán)限。</p><p>　　投資授權(quán)與決策，公司實(shí)行投資決策委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的投資組合經(jīng)理負(fù)責(zé)制，各投資組合經(jīng)理在投資決策委員會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)，獨(dú)立完成投資組合的管理工作。各投資組合經(jīng)理遵守投資信息隔離

31、墻制度。</p><p>　　交易執(zhí)行，公司實(shí)行集中交易制度，所有投資組合的投資指令均由交易部統(tǒng)一執(zhí)行委托交易。交易部依照《公司公平交易細(xì)則》的規(guī)定，場(chǎng)內(nèi)交易，強(qiáng)制開啟恒生交易系統(tǒng)公平交易程序；場(chǎng)外交易，嚴(yán)格遵守相關(guān)工作流程，保證交易執(zhí)行的公平性。</p><p>　　投資管理行為的監(jiān)控與分析評(píng)估，公司風(fēng)險(xiǎn)管理部、監(jiān)察稽核部，依照《公司公平交易細(xì)則》的規(guī)定，持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)督公司投資管理全過程

32、，并進(jìn)行分析評(píng)估，及時(shí)向公司管理層報(bào)告發(fā)現(xiàn)問題，保障公司旗下所有投資組合均被公平對(duì)待。</p><p>　　公平交易制度的執(zhí)行情況</p><p>　　本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格按照《證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見》及公司相關(guān)制度等規(guī)定，從投資授權(quán)、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，通過系統(tǒng)和人工等方式在各個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)格控制交易公平執(zhí)行，確保公平對(duì)待不同投資組合

33、，切實(shí)防范利益輸送，保護(hù)投資者的合法權(quán)益。</p><p>　　異常交易行為的專項(xiàng)說明</p><p>　　本報(bào)告期內(nèi)，本公司旗下所有投資組合參與的交易所公開競(jìng)價(jià)交易中，未發(fā)現(xiàn)同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當(dāng)日成交量的5%的交易。</p><p>　　本報(bào)告期內(nèi)，本基金未發(fā)生可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的異常交易行為。</p><p&

34、gt;　　管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績(jī)表現(xiàn)的說明</p><p>　　報(bào)告期內(nèi)基金投資策略和運(yùn)作分析</p><p>　　1、報(bào)告期內(nèi)行情回顧</p><p>　　回顧2016年，在基建和地產(chǎn)的傳統(tǒng)引擎拉動(dòng)下，宏觀經(jīng)濟(jì)弱勢(shì)企穩(wěn)。全年通脹水平總體處于低位，但國(guó)內(nèi)供給側(cè)改革及國(guó)際大宗商品價(jià)格反彈推動(dòng)PPI持續(xù)上行，疊加產(chǎn)油國(guó)達(dá)成減產(chǎn)協(xié)議推動(dòng)油價(jià)快速上漲，年末通脹

35、預(yù)期有所上升。強(qiáng)美元下，匯率層面持續(xù)面臨較大貶值壓力，外匯占款持續(xù)流出；受匯率、資產(chǎn)價(jià)格以及去杠桿、防風(fēng)險(xiǎn)等因素制約，下半年貨幣政策更趨于穩(wěn)健，央行主要通過逆回購(gòu)、MLF等方式投放流動(dòng)性，尤其是8月以來央行操作上鎖短放長(zhǎng)，導(dǎo)致流動(dòng)性較上半年有所收緊。</p><p>　　2016年，債券市場(chǎng)走勢(shì)波折，全年來看債券收益率有所上行。1月至4月，受經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)、MPA考核擾動(dòng)資金面及信用事件頻發(fā)等因素影響，債券收益率震蕩上

36、行；4月末至10月中旬，先后受穩(wěn)增長(zhǎng)預(yù)期調(diào)整、CPI溫和回落、違約風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)憂下降、英國(guó)退歐、房地產(chǎn)調(diào)控政策頻出等因素影響，各債券品種收益率持續(xù)下行，10月中旬十年期國(guó)債收益率降至2.64%的年內(nèi)低點(diǎn)；10月下旬至12月中旬，受表外理財(cái)納入MPA考核、美國(guó)加息預(yù)期、中美利差收窄、國(guó)內(nèi)通脹預(yù)期上升、年末流動(dòng)性偏緊以及機(jī)構(gòu)贖回踩踏等多因素影響，疊加代持風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)債市交易信用的沖擊，導(dǎo)致債市大跌；12月下旬以來，隨著央行適度加大投放力度，并引導(dǎo)大

37、行向非銀金融機(jī)構(gòu)融出，資金緊張狀況有所改善，同時(shí)代持事件逐步協(xié)調(diào)解決，債市止跌反彈。</p><p>　　2016年，A股市場(chǎng)整體下跌，上證綜指下跌12.31%，創(chuàng)業(yè)板指數(shù)下跌27.71%。1月份，受人民幣貶值預(yù)期、股東減持、新股注冊(cè)制改革加速等因素影響，疊加指數(shù)熔斷機(jī)制的“磁吸效應(yīng)”，股市連續(xù)快速下跌，上證綜指最低下探至2638點(diǎn)；2月份，受人民幣匯率趨穩(wěn)、指數(shù)熔斷機(jī)制暫停、經(jīng)濟(jì)小幅改善、“兩會(huì)”的召開以及注冊(cè)

38、制改革和戰(zhàn)略新興板放緩等因素影響，恐慌情緒修復(fù)，股市開始筑底反彈。二季度，貨幣進(jìn)一步寬松預(yù)期落空，通脹的擔(dān)憂緩解，周期股的表現(xiàn)略顯疲弱，市熱點(diǎn)主題渙散，股市震蕩調(diào)整。進(jìn)入三季度，在房地產(chǎn)市場(chǎng)高漲、供給側(cè)改革、PPP項(xiàng)目推進(jìn)等因素影響下，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)偏好略有回升，房地產(chǎn)、建材、家電、鋼鐵等行業(yè)表現(xiàn)較好。進(jìn)入四季度，受宏觀經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)、部分行業(yè)盈利改善及混改預(yù)期增強(qiáng)等因素影響，股市整體上漲，上證綜指一度漲至3300，創(chuàng)出熔斷沖擊以來的高點(diǎn)；12月以

39、來股指有所回落。</p><p>　　2、報(bào)告期內(nèi)本基金投資策略分析</p><p>　　在報(bào)告期內(nèi)，本基金堅(jiān)持穩(wěn)健操作思路，在嚴(yán)控信用風(fēng)險(xiǎn)前提下重點(diǎn)配置中短期信用債，保持組合流動(dòng)性，適度參與利率品種的投資機(jī)會(huì)；進(jìn)入四季度后，逐步降低組合久期，規(guī)避市場(chǎng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)。權(quán)益資產(chǎn)方面，根據(jù)市場(chǎng)行情變化，靈活調(diào)整權(quán)益資產(chǎn)比重，以避免凈值大幅波動(dòng)；同時(shí)，精選股票，擇機(jī)進(jìn)行波段操作，提升組合收益。 <

40、;/p><p>　　報(bào)告期內(nèi)基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)</p><p>　　截至報(bào)告期末，本基金份額凈值為1.0365元，本報(bào)告期份額凈值增長(zhǎng)率為0.42%，同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)增長(zhǎng)率為0.81%。</p><p>　　管理人對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)及行業(yè)走勢(shì)的簡(jiǎn)要展望</p><p>　　展望2017年，雖然宏觀經(jīng)濟(jì)暫時(shí)企穩(wěn)，但是產(chǎn)能過剩和過低的投資回報(bào)導(dǎo)致企業(yè)投

41、資意愿改善有限；疊加房地產(chǎn)銷量和投資增速見頂回落、汽車消費(fèi)增速放緩、美國(guó)貿(mào)易保護(hù)主義抬頭等因素影響，預(yù)計(jì)2017年經(jīng)濟(jì)仍面臨較大下行壓力。通脹方面，盡管PPI向CPI的傳導(dǎo)路徑并不順暢，但上中游價(jià)格大幅上漲，仍可能一定程度上推升CPI，引發(fā)市場(chǎng)通脹預(yù)期變化。受匯率、資產(chǎn)價(jià)格以及政策防風(fēng)險(xiǎn)等因素制約，貨幣政策更趨于穩(wěn)健中性。</p><p>　　債券市場(chǎng)方面，在海內(nèi)外經(jīng)濟(jì)和政策等多重因素影響下，預(yù)計(jì)債市波動(dòng)將加大，

42、穩(wěn)健貨幣政策和積極財(cái)政政策將對(duì)市場(chǎng)形成較大壓力，但同時(shí)經(jīng)濟(jì)基本面再次轉(zhuǎn)弱、人民幣貶值壓力暫緩等因素也會(huì)帶來交易性機(jī)會(huì)。信用債配置方面，繼續(xù)嚴(yán)控信用風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避盈利惡化的行業(yè)、低評(píng)級(jí)信用債以及財(cái)政實(shí)力偏弱地區(qū)的城投債。</p><p>　　股市方面，對(duì)中長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)前景的隱憂使得股市風(fēng)險(xiǎn)偏好難有顯著回升，震蕩市中需把握市場(chǎng)結(jié)構(gòu)性機(jī)會(huì)，比如漲價(jià)帶動(dòng)盈利改善的行業(yè)、低估值高分紅的金融板塊、對(duì)沖經(jīng)濟(jì)下行壓力的基建板塊以及改革深

43、化、供給側(cè)改革、消費(fèi)升級(jí)等主題機(jī)會(huì)。但也需警惕國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)低于預(yù)期、人民幣匯率貶值及資本流出壓力加大、特朗普政策不確定性等多重因素對(duì)資本市場(chǎng)的擾動(dòng)。</p><p>　　管理人內(nèi)部有關(guān)本基金的監(jiān)察稽核工作情況</p><p>　　報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人從合規(guī)運(yùn)作，保障資產(chǎn)委托人利益出發(fā)，結(jié)合監(jiān)管要求、市場(chǎng)形勢(shì)及自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要，由獨(dú)立于各業(yè)務(wù)部門的監(jiān)察稽核部對(duì)公司經(jīng)營(yíng)、受托資產(chǎn)運(yùn)作及員工行

44、為的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督、檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促有關(guān)部門改進(jìn)、完善，并定期制作監(jiān)察報(bào)告報(bào)公司管理層。工作內(nèi)容具體如下： </p><p>　　1、強(qiáng)調(diào)合規(guī)宣導(dǎo)與培訓(xùn)，夯實(shí)公司合規(guī)文化環(huán)境基礎(chǔ)。報(bào)告期內(nèi)，監(jiān)察稽核部通過外請(qǐng)律師、內(nèi)部自學(xué)、崗前培訓(xùn)、基金經(jīng)理合規(guī)談話、合規(guī)考試等多種方式，有重點(diǎn)、有針對(duì)性地展開合規(guī)培訓(xùn)工作，強(qiáng)化員工合規(guī)理念，深化員工合規(guī)意識(shí)，提高員工合規(guī)工作技能，努力夯實(shí)公司合規(guī)內(nèi)控環(huán)境基礎(chǔ)。</p&

45、gt;<p>　　2、持續(xù)推動(dòng)公司完善制度/流程建設(shè)，扎實(shí)公司內(nèi)控制度基礎(chǔ)。根據(jù)新法規(guī)、新監(jiān)管要求，以及公司業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際，及時(shí)推動(dòng)公司各部門補(bǔ)充、修訂、完善、優(yōu)化各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度與流程，保證公司制度/流程的合法合規(guī)、全面、適時(shí)、有效。報(bào)告期內(nèi)，公司新訂、修訂了包括《長(zhǎng)盛基金管理有限公司風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法》、《長(zhǎng)盛基金管理有限公司固有資金投資管理制度》、《公司信用品種備選庫(kù)管理辦法》、《公司銀行間一級(jí)市場(chǎng)債券交易流程》、《長(zhǎng)盛基

46、金管理有限公司國(guó)債期貨投資管理辦法》、《公司投資者教育工作制度》、《業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)部登記結(jié)算中心客戶款項(xiàng)支付及退回流程》等多部制度和流程。</p><p>　　3、加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)督，確保受托資產(chǎn)投資運(yùn)作合法合規(guī)。緊密跟蹤與投資運(yùn)作相關(guān)的法律、法規(guī)、受托資產(chǎn)合同及公司制度等的規(guī)定，全面把控受托資產(chǎn)投資運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并以前述風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為依據(jù)，檢查、監(jiān)督各受托資產(chǎn)投資運(yùn)作合規(guī)情況。根據(jù)《公司公平交易細(xì)則》規(guī)定，通過量化分析、日常合規(guī)監(jiān)

47、督及事后專項(xiàng)檢查評(píng)估等，確保公司旗下各受托資產(chǎn)被公平對(duì)待。</p><p>　　4、加強(qiáng)專項(xiàng)稽核與檢查，嚴(yán)肅制度/流程執(zhí)行力，合理保障公司運(yùn)營(yíng)及委托資產(chǎn)投資運(yùn)作合規(guī)。報(bào)告期內(nèi)，監(jiān)察稽核部按照年初工作計(jì)劃，開展專項(xiàng)稽核40余項(xiàng)，內(nèi)容涵蓋受托資產(chǎn)投資、研究、交易、銷售、清算、登記注冊(cè)、產(chǎn)品開發(fā)、員工行為等；此外，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，以及日常監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)問題，臨時(shí)增加多個(gè)檢查項(xiàng)目。稽核、檢查工作中，監(jiān)察稽核部重視對(duì)發(fā)現(xiàn)問題

48、改進(jìn)完成情況的跟蹤，強(qiáng)調(diào)問題改進(jìn)效率與效果，合理保障公司及委托資產(chǎn)合規(guī)、穩(wěn)健運(yùn)作。</p><p>　　5、積極參與新產(chǎn)品設(shè)計(jì)、新業(yè)務(wù)拓展工作，對(duì)相關(guān)的合規(guī)問題提供意見和建議。</p><p>　　本基金管理人承諾：在今后的工作中，我們將繼續(xù)以保障資產(chǎn)委托人的利益為宗旨，不斷提高內(nèi)部監(jiān)察工作的科學(xué)性和有效性，努力防范各種風(fēng)險(xiǎn)，保障公司、受托資產(chǎn)合規(guī)運(yùn)作。</p><p&

49、gt;　　管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說明</p><p>　　根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定及本基金合同約定，本基金管理人嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定和基金合同關(guān)于估值的約定，對(duì)基金所持投資品種進(jìn)行估值。本基金管理人制訂了證券投資基金估值政策與估值程序，設(shè)立基金估值小組，參考行業(yè)協(xié)會(huì)估值意見和獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)估值數(shù)據(jù)，確?；鸸乐档墓?、合理。</p><p>　　本基金管

50、理人制訂的證券投資基金估值政策與估值程序確定了估值目的、估值日、估值對(duì)象、估值程序、估值方法以及估值差錯(cuò)處理、暫停估值和特殊情形處理等事項(xiàng)。本基金管理人設(shè)立了由公司總經(jīng)理（擔(dān)任估值小組組長(zhǎng)）、公司副總經(jīng)理和督察長(zhǎng)（擔(dān)任估值小組副組長(zhǎng)）、權(quán)益投資部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、研究部、監(jiān)察稽核部、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)部等部門負(fù)責(zé)人組成的基金估值小組，負(fù)責(zé)研究、指導(dǎo)并執(zhí)行基金估值業(yè)務(wù)。小組成員均具有多年證券、基金從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，具備基金估值運(yùn)作、行業(yè)研究、風(fēng)險(xiǎn)管理或法律合規(guī)

51、等領(lǐng)域的專業(yè)勝任能力。</p><p>　　基金經(jīng)理參與估值原則和方法的討論，但不參與估值原則和方法的最終決策和日常估值的執(zhí)行。</p><p>　　參與估值流程的各方還包括本基金托管人和會(huì)計(jì)師事務(wù)所。托管人根據(jù)法律法規(guī)要求對(duì)基金估值及凈值計(jì)算履行復(fù)核責(zé)任，當(dāng)存有異議時(shí)，托管人有責(zé)任要求基金管理公司作出合理解釋，通過積極商討達(dá)成一致意見。會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)估值委員會(huì)采用的相關(guān)估值模型、假設(shè)及參

52、數(shù)的適當(dāng)性發(fā)表審核意見并出具報(bào)告。上述參與估值流程各方之間不存在任何重大利益沖突。</p><p>　　本基金管理人已分別與中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和中證指數(shù)有限公司簽署服務(wù)協(xié)議，由其分別按約定提供在銀行間同業(yè)市場(chǎng)交易的債券品種和在交易所市場(chǎng)交易或掛牌的部分債券品種的估值數(shù)據(jù)。</p><p>　　管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金利潤(rùn)分配情況的說明</p><p>　　根據(jù)

53、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》的規(guī)定以及本基金基金合同第十六條中對(duì)基金利潤(rùn)分配原則的約定，本基金以2016年11月25日為權(quán)益登記日實(shí)施了利潤(rùn)分配，分配總金額為1,546,283,711.42元。</p><p>　　本基金截至2016年12月31日，期末可供分配利潤(rùn)為16,978,179.64元，期末未分配利潤(rùn)為29,984,446.86元，其中，未分配利潤(rùn)已實(shí)現(xiàn)部分為16,978,179.64元，未分配利潤(rùn)未實(shí)

54、現(xiàn)部分為13,006,267.22元。</p><p>　　報(bào)告期內(nèi)管理人對(duì)本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明</p><p>　　本基金本報(bào)告期內(nèi)無基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警說明。</p><p><b>　　托管人報(bào)告</b></p><p>　　報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明</p>

55、<p>　　本報(bào)告期，中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司在本基金的托管過程中，嚴(yán)格遵守了《證券投資基金法》、基金合同、托管協(xié)議和其他有關(guān)規(guī)定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責(zé)地履行了基金托管人應(yīng)盡的義務(wù)。</p><p>　　托管人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤(rùn)分配等情況的說明</p><p>　　本報(bào)告期，本托管人按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定、基金合同、托管協(xié)議和

56、其他有關(guān)規(guī)定，對(duì)本基金的基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金費(fèi)用開支等方面進(jìn)行了認(rèn)真的復(fù)核，對(duì)本基金的投資運(yùn)作方面進(jìn)行了監(jiān)督，未發(fā)現(xiàn)基金管理人有損害基金份額持有人利益的行為。</p><p>　　報(bào)告期內(nèi)，本基金對(duì)基金份額持有人進(jìn)行了1次利潤(rùn)分配，分配金額為1,546,283,711.42元。</p><p>　　托管人對(duì)本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見</p><

57、;p>　　本托管人復(fù)核審查了本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤(rùn)分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。</p><p><b>　　審計(jì)報(bào)告</b></p><p><b>　　審計(jì)報(bào)告基本信息</b></p><p><b>　　審計(jì)報(bào)告的基本內(nèi)容&

58、lt;/b></p><p><b>　　年度財(cái)務(wù)報(bào)表</b></p><p><b>　　資產(chǎn)負(fù)債表</b></p><p>　　會(huì)計(jì)主體：長(zhǎng)盛積極配置債券型證券投資基金</p><p>　　報(bào)告截止日： 2016年12月31日</p><p><b>　　

59、單位：人民幣元</b></p><p>　　注：報(bào)告截止日2016年12月31日，基金份額凈值1.0365元，基金份額總額820,600,019.34份。 </p><p><b>　　利潤(rùn)表</b></p><p>　　會(huì)計(jì)主體：長(zhǎng)盛積極配置債券型證券投資基金</p><p>　　本報(bào)告期： 2016年1月

60、1日至2016年12月31日</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　所有者權(quán)益（基金凈值）變動(dòng)表</p><p>　　會(huì)計(jì)主體：長(zhǎng)盛積極配置債券型證券投資基金</p><p>　　本報(bào)告期：2016年1月1日至2016年12月31日</p><p><b&g

61、t;　　單位：人民幣元</b></p><p>　　報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。</p><p>　　本報(bào)告 7.1 至 7.4 財(cái)務(wù)報(bào)表由下列負(fù)責(zé)人簽署：</p><p>　　______周兵______ ______楊思樂______ ____龔珉____</p><p>　　基金管理人負(fù)

62、責(zé)人 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人</p><p><b>　　報(bào)表附注</b></p><p><b>　　基金基本情況</b></p><p>　　長(zhǎng)盛積極配置債券型證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱“本基金”)經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)證監(jiān)許可[2008]第984

63、號(hào)《關(guān)于核準(zhǔn)長(zhǎng)盛積極配置債券型證券投資基金募集的批復(fù)》核準(zhǔn)，由長(zhǎng)盛基金管理有限公司依照《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》和《長(zhǎng)盛積極配置債券型證券投資基金基金合同》負(fù)責(zé)公開募集。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定，首次設(shè)立募集不包括認(rèn)購(gòu)資金利息共募集人民幣1,361,279,052.21元，業(yè)經(jīng)普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司普華永道中天驗(yàn)字(2008)第144號(hào)驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn)證。經(jīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，《長(zhǎng)盛積極配置債券型證券投資基金基金合

64、同》于2008年10月8日正式生效，基金合同生效日的基金份額總額為1,362,144,547.24份基金份額，其中認(rèn)購(gòu)資金利息折合865,495.03份基金份額。本基金的基金管理人為長(zhǎng)盛基金管理有限公司，基金托管人為中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司。</p><p>　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》和《長(zhǎng)盛積極配置債券型證券投資基金基金合同》的有關(guān)規(guī)定，本基金的投資范圍為國(guó)內(nèi)依法公開發(fā)行、上市的股票、債券及中國(guó)證

65、監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的允許基金投資的其他金融工具，其中投資于債券等固定收益類資產(chǎn)(含可轉(zhuǎn)換債券)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；投資于股票、權(quán)證等權(quán)益類證券的比例不超過基金資產(chǎn)的20%，其中，權(quán)證投資的比例不超過基金資產(chǎn)的3%；現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為：中證全債指數(shù)收益率×90%+滬深300指數(shù)收益率×10%。</p><p>　　本財(cái)務(wù)報(bào)表由本基金

66、的基金管理人長(zhǎng)盛基金管理有限公司于2017年3月22日批準(zhǔn)報(bào)出。</p><p><b>　　會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)</b></p><p>　　本基金的財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部于2006年2月15日及以后期間頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－基本準(zhǔn)則》、各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的《證券投資基金信息披露XBRL模板第3號(hào)<年度報(bào)告和半年度

67、報(bào)告>》、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)”)頒布的《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》、《長(zhǎng)盛積極配置債券型證券投資基金基金合同》和在財(cái)務(wù)報(bào)表附注7.4.4所列示的中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制。</p><p>　　遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明</p><p>　　本基金2016年度財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完

68、整地反映了本基金2016年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2016年度的經(jīng)營(yíng)成果和基金凈值變動(dòng)情況等有關(guān)信息。</p><p>　　重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)</p><p><b>　　會(huì)計(jì)年度</b></p><p>　　本基金會(huì)計(jì)年度為公歷1月1日起至12月31日止。</p><p><b>　　記賬本位幣<

69、/b></p><p>　　本基金的記賬本位幣為人民幣。</p><p>　　金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類</p><p>　　(1)金融資產(chǎn)的分類</p><p>　　金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。金融資產(chǎn)的分類取決于本基金對(duì)金融資產(chǎn)的持有意圖和持有能

70、力。本基金現(xiàn)無金融資產(chǎn)分類為可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。</p><p>　　本基金目前以交易目的持有的股票投資和債券投資分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。以公允價(jià)值計(jì)量且其公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入損益的金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中以交易性金融資產(chǎn)列示。</p><p>　　本基金持有的其他金融資產(chǎn)分類為應(yīng)收款項(xiàng)，包括銀行存款、買入返售金融資產(chǎn)和其他各類應(yīng)收款項(xiàng)等。應(yīng)收款項(xiàng)是指在

71、活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。</p><p>　　(2)金融負(fù)債的分類</p><p>　　金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債及其他金融負(fù)債。本基金目前暫無金融負(fù)債分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。本基金持有的其他金融負(fù)債包括賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款和其他各類應(yīng)付款項(xiàng)等。</p><p>

72、;　　金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的初始確認(rèn)、后續(xù)計(jì)量和終止確認(rèn)</p><p>　　金融資產(chǎn)或金融負(fù)債于本基金成為金融工具合同的一方時(shí)，按公允價(jià)值在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)確認(rèn)。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，取得時(shí)發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于支付的價(jià)款中包含的債券起息日或上次除息日至購(gòu)買日止的利息，單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收項(xiàng)目。應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債的相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。</p><p&g

73、t;　　對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量；對(duì)于應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債采用實(shí)際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。</p><p>　　金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認(rèn)：(1) 收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；(2) 該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且本基金將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；或者(3) 該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本基金既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所

74、有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，但是放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制。</p><p>　　金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)，其賬面價(jià)值與收到的對(duì)價(jià)的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。</p><p>　　當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除時(shí)，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或義務(wù)已解除的部分。終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。</p><p>　　金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的估值原則</p&

75、gt;<p>　　本基金持有的股票投資和債券投資按如下原則確定公允價(jià)值并進(jìn)行估值：</p><p>　　(1)存在活躍市場(chǎng)的金融工具按其估值日的市場(chǎng)交易價(jià)格確定公允價(jià)值；估值日無交易，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，按最近交易日的市場(chǎng)交易價(jià)格確定公允價(jià)值。</p><p>　　(2)存在活躍市場(chǎng)的金融工具，如估值日無交易且最近

76、交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化，參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化等因素，調(diào)整最近交易市價(jià)以確定公允價(jià)值。</p><p>　　(3)當(dāng)金融工具不存在活躍市場(chǎng)，采用市場(chǎng)參與者普遍認(rèn)同且被以往市場(chǎng)實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。估值技術(shù)包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行的市場(chǎng)交易中使用的價(jià)格、參照實(shí)質(zhì)上相同的其他金融工具的當(dāng)前公允價(jià)值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán)定價(jià)模型等。采用估值技術(shù)時(shí)，盡可能

77、最大程度使用市場(chǎng)參數(shù)，減少使用與本基金特定相關(guān)的參數(shù)。</p><p>　　金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷</p><p>　　本基金持有的資產(chǎn)和承擔(dān)的負(fù)債基本為金融資產(chǎn)和金融負(fù)債。當(dāng)本基金1) 具有抵銷已確認(rèn)金額的法定權(quán)利且該種法定權(quán)利現(xiàn)在是可執(zhí)行的；且2) 交易雙方準(zhǔn)備按凈額結(jié)算時(shí)，金融資產(chǎn)與金融負(fù)債按抵銷后的凈額在資產(chǎn)負(fù)債表中列示。</p><p><b>

78、;　　實(shí)收基金</b></p><p>　　實(shí)收基金為對(duì)外發(fā)行基金份額所募集的總金額在扣除損益平準(zhǔn)金分?jǐn)偛糠趾蟮挠囝~。由于申購(gòu)和贖回引起的實(shí)收基金變動(dòng)分別于基金申購(gòu)確認(rèn)日及基金贖回確認(rèn)日認(rèn)列。上述申購(gòu)和贖回分別包括基金轉(zhuǎn)換所引起的轉(zhuǎn)入基金的實(shí)收基金增加和轉(zhuǎn)出基金的實(shí)收基金減少。</p><p><b>　　損益平準(zhǔn)金</b></p><

79、p>　　損益平準(zhǔn)金包括已實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金和未實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金。已實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金指在申購(gòu)或贖回基金份額時(shí)，申購(gòu)或贖回款項(xiàng)中包含的按累計(jì)未分配的已實(shí)現(xiàn)損益占基金凈值比例計(jì)算的金額。未實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金指在申購(gòu)或贖回基金份額時(shí)，申購(gòu)或贖回款項(xiàng)中包含的按累計(jì)未實(shí)現(xiàn)損益占基金凈值比例計(jì)算的金額。損益平準(zhǔn)金于基金申購(gòu)確認(rèn)日或基金贖回確認(rèn)日認(rèn)列，并于期末全額轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)/(累計(jì)虧損)。</p><p>　　收入/(損失)的確認(rèn)和計(jì)量</

80、p><p>　　股票投資在持有期間應(yīng)取得的現(xiàn)金股利扣除由上市公司代扣代繳的個(gè)人所得稅后的凈額確認(rèn)為投資收益。債券投資在持有期間應(yīng)取得的按票面利率或者發(fā)行價(jià)計(jì)算的利息扣除在適用情況下由債券發(fā)行企業(yè)代扣代繳的個(gè)人所得稅后的凈額確認(rèn)為利息收入。</p><p>　　以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)在持有期間的公允價(jià)值變動(dòng)確認(rèn)為公允價(jià)值變動(dòng)損益；于處置時(shí)，其處置價(jià)格與初始確認(rèn)金額之間的差額

81、確認(rèn)為投資收益，其中包括從公允價(jià)值變動(dòng)損益結(jié)轉(zhuǎn)的公允價(jià)值累計(jì)變動(dòng)額。</p><p>　　應(yīng)收款項(xiàng)在持有期間確認(rèn)的利息收入按實(shí)際利率法計(jì)算，實(shí)際利率法與直線法差異較小的則按直線法計(jì)算。</p><p><b>　　費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量</b></p><p>　　本基金的管理人報(bào)酬和托管費(fèi)在費(fèi)用涵蓋期間按基金合同約定的費(fèi)率和計(jì)算方法逐日確認(rèn)。<

82、;/p><p>　　其他金融負(fù)債在持有期間確認(rèn)的利息支出按實(shí)際利率法計(jì)算，實(shí)際利率法與直線法差異較小的則按直線法計(jì)算。</p><p><b>　　基金的收益分配政策</b></p><p>　　每一基金份額享有同等分配權(quán)。本基金收益以現(xiàn)金形式分配，但基金份額持有人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按分紅除權(quán)日的基金份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資。若期

83、末未分配利潤(rùn)中的未實(shí)現(xiàn)部分為正數(shù)，包括基金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的未實(shí)現(xiàn)損益以及基金份額交易產(chǎn)生的未實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金等，則期末可供分配利潤(rùn)的金額為期末未分配利潤(rùn)中的已實(shí)現(xiàn)部分；若期末未分配利潤(rùn)的未實(shí)現(xiàn)部分為負(fù)數(shù)，則期末可供分配利潤(rùn)的金額為期末未分配利潤(rùn)，即已實(shí)現(xiàn)部分相抵未實(shí)現(xiàn)部分后的余額。</p><p>　　經(jīng)宣告的擬分配基金收益于分紅除權(quán)日從所有者權(quán)益轉(zhuǎn)出。</p><p><b>　　分部

84、報(bào)告</b></p><p>　　本基金以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度為依據(jù)確定經(jīng)營(yíng)分部，以經(jīng)營(yíng)分部為基礎(chǔ)確定報(bào)告分部并披露分部信息。經(jīng)營(yíng)分部是指本基金內(nèi)同時(shí)滿足下列條件的組成部分：(1) 該組成部分能夠在日?；顒?dòng)中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用；(2) 本基金的基金管理人能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其配置資源、評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)；(3) 本基金能夠取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)

85、會(huì)計(jì)信息。如果兩個(gè)或多個(gè)經(jīng)營(yíng)分部具有相似的經(jīng)濟(jì)特征，并且滿足一定條件的，則合并為一個(gè)經(jīng)營(yíng)分部。</p><p>　　本基金目前以一個(gè)單一的經(jīng)營(yíng)分部運(yùn)作，不需要披露分部信息。</p><p>　　其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)</p><p>　　根據(jù)本基金的估值原則和中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許的基金行業(yè)估值實(shí)務(wù)操作，本基金確定以下類別股票投資和債券投資的公允價(jià)值時(shí)采用的估值方法及

86、其關(guān)鍵假設(shè)如下：</p><p>　　(1)對(duì)于證券交易所上市的股票和債券，若出現(xiàn)重大事項(xiàng)停牌或交易不活躍(包括漲跌停時(shí)的交易不活躍)等情況，本基金根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)公告[2008]38號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》，根據(jù)具體情況采用《關(guān)于發(fā)布中基協(xié)(AMAC)基金行業(yè)股票估值指數(shù)的通知》提供的指數(shù)收益法、市盈率法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法等估值技術(shù)進(jìn)行估值。</p><p>　　(

87、2)在銀行間同業(yè)市場(chǎng)交易的債券品種，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)會(huì)計(jì)字[2007]21號(hào)《關(guān)于證券投資基金執(zhí)行<企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則>估值業(yè)務(wù)及份額凈值計(jì)價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。本基金持有的銀行間同業(yè)市場(chǎng)債券按現(xiàn)金流量折現(xiàn)法估值，具體估值模型、參數(shù)及結(jié)果由中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司獨(dú)立提供。</p><p>　　(3)對(duì)于在證券交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種(可轉(zhuǎn)換債券、資產(chǎn)支持證券和私募債券

88、除外)，按照中證指數(shù)有限公司根據(jù)《中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)估值核算工作小組關(guān)于2015年1季度固定收益品種的估值處理標(biāo)準(zhǔn)》所獨(dú)立提供的債券估值結(jié)果確定公允價(jià)值。</p><p>　　會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說明</p><p><b>　　會(huì)計(jì)政策變更的說明</b></p><p>　　本基金本報(bào)告期未發(fā)生會(huì)計(jì)政策變更。</p&

89、gt;<p><b>　　會(huì)計(jì)估計(jì)變更的說明</b></p><p>　　本基金本報(bào)告期未發(fā)生會(huì)計(jì)估計(jì)變更。</p><p><b>　　差錯(cuò)更正的說明</b></p><p>　　本基金在本報(bào)告期間無須說明的會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正。</p><p><b>　　稅項(xiàng)</b>

90、;</p><p>　　根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅[2004]78號(hào)《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知》、財(cái)稅[2008]1號(hào)《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》、財(cái)稅[2012]85號(hào)《關(guān)于實(shí)施上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問題的通知》、財(cái)稅[2015]101號(hào)《關(guān)于上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問題的通知》、財(cái)稅[2016]36號(hào)《關(guān)于全面推開營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知

91、》、財(cái)稅[2016]46號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步明確全面推開營(yíng)改增試點(diǎn)金融業(yè)有關(guān)政策的通知》、財(cái)稅[2016]70號(hào)《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來等增值稅政策的補(bǔ)充通知》、及其他相關(guān)財(cái)稅法規(guī)和實(shí)務(wù)操作，主要稅項(xiàng)列示如下：</p><p>　　(1) 于2016年5月1日前，以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營(yíng)業(yè)稅征收范圍，不征收營(yíng)業(yè)稅。對(duì)證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入免征營(yíng)業(yè)稅。自2016年5月1日起，金融業(yè)由繳納營(yíng)

92、業(yè)稅改為繳納增值稅。對(duì)證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的轉(zhuǎn)讓收入免征增值稅，對(duì)國(guó)債、地方政府債以及金融同業(yè)往來利息收入亦免征增值稅 。</p><p>　　(2) 對(duì)基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入，股票的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。</p><p>　　(3)對(duì)基金取得的企業(yè)債券利息收入，應(yīng)由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付利息

93、時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅。對(duì)基金從上市公司取得的股息紅利所得，持股期限在1個(gè)月以內(nèi)(含1個(gè)月)的，其股息紅利所得全額計(jì)入應(yīng)納稅所得額；持股期限在1個(gè)月以上至1年(含1年)的，暫減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額；持股期限超過1年的，暫免征收個(gè)人所得稅。對(duì)基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、紅利收入，按照上述規(guī)定計(jì)算納稅，持股時(shí)間自解禁日起計(jì)算；解禁前取得的股息、紅利收入繼續(xù)暫減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額。上述所得統(tǒng)一適用20%的稅率計(jì)

94、征個(gè)人所得稅。</p><p>　　(4) 基金賣出股票按0.1%的稅率繳納股票交易印花稅，買入股票不征收股票交易印花稅。</p><p>　　重要財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的說明</p><p><b>　　銀行存款</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p&

95、gt;<b>　　交易性金融資產(chǎn)</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　衍生金融資產(chǎn)/負(fù)債</b></p><p>　　注：本基金本報(bào)告期末及上年度末未持有衍生金融資產(chǎn)/負(fù)債。</p><p><b>　　買入返售金融

96、資產(chǎn)</b></p><p>　　各項(xiàng)買入返售金融資產(chǎn)期末余額</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　注：本基金上年度末未持有買入返售金融資產(chǎn)。</p><p>　　期末買斷式逆回購(gòu)交易中取得的債券</p><p>　　注：本基金本報(bào)告期末及上年度末未

97、持有從買斷式逆回購(gòu)交易中取得的債券。</p><p><b>　　應(yīng)收利息</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　其他資產(chǎn)</b></p><p>　　注：本基金本報(bào)告期末及上年度末未持有其他資產(chǎn)。</p><

98、;p><b>　　應(yīng)付交易費(fèi)用</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　其他負(fù)債</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　實(shí)收基金</b&

99、gt;</p><p><b>　　金額單位：人民幣元</b></p><p>　　注：申購(gòu)含紅利再投、轉(zhuǎn)換入份額；贖回含轉(zhuǎn)換出份額。</p><p><b>　　未分配利潤(rùn)</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>&

100、lt;b>　　存款利息收入</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　股票投資收益</b></p><p>　　股票投資收益——買賣股票差價(jià)收入</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p>

101、;<p><b>　　債券投資收益</b></p><p>　　債券投資收益項(xiàng)目構(gòu)成</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　債券投資收益——買賣債券差價(jià)收入</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p>

102、<p><b>　　衍生工具收益</b></p><p>　　注：本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間無衍生工具收益。</p><p><b>　　股利收益</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　公允價(jià)值變動(dòng)收

103、益</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　其他收入</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　注：1.本基金的贖回費(fèi)率按持有期間遞減，不低于贖回費(fèi)總額的25%歸入基金資產(chǎn)。<

104、;/p><p>　　2.本基金的轉(zhuǎn)換費(fèi)由基金贖回費(fèi)用及基金申購(gòu)補(bǔ)差費(fèi)用構(gòu)成，其中不低于贖回費(fèi)用的25%的部分歸入基金財(cái)產(chǎn)。</p><p><b>　　交易費(fèi)用</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　其他費(fèi)用</b></p&g

105、t;<p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　或有事項(xiàng)、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的說明</p><p><b>　　或有事項(xiàng)</b></p><p>　　截至資產(chǎn)負(fù)債表日，本基金并無須作披露的或有事項(xiàng)。</p><p><b>　　資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)</

106、b></p><p>　　財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局于2016年12月21日頒布《關(guān)于明確金融 房地產(chǎn)開發(fā) 教育輔助服務(wù)等增值稅政策的通知》(財(cái)稅[2016]140號(hào))，要求資管產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，以資管產(chǎn)品管理人為增值稅納稅人，自2016年5月1日起執(zhí)行。</p><p>　　根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局于2017年1月6日頒布的《關(guān)于資管產(chǎn)品增值稅政策有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》(

107、財(cái)稅[2017]2號(hào))，2017年7月1日(含)以后，資管產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，以資管產(chǎn)品管理人為增值稅納稅人，按照現(xiàn)行規(guī)定繳納增值稅。對(duì)資管產(chǎn)品在2017年7月1日前運(yùn)營(yíng)過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，未繳納增值稅的，不再繳納；已繳納增值稅的，已納稅額從資管產(chǎn)品管理人以后月份的增值稅應(yīng)納稅額中抵減。資管產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)過程中發(fā)生增值稅應(yīng)稅行為的具體征收管理辦法，由國(guó)家稅務(wù)總局另行制定。上述稅收政策對(duì)本基金截至本財(cái)務(wù)報(bào)表批準(zhǔn)報(bào)出日止的

108、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果無影響。</p><p><b>　　關(guān)聯(lián)方關(guān)系</b></p><p>　　注：下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。</p><p>　　本報(bào)告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方交易</p><p>　　通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易</p><p>　　注：本基金本報(bào)告期

109、內(nèi)及上年度可比期間無通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易。</p><p><b>　　關(guān)聯(lián)方報(bào)酬</b></p><p><b>　　基金管理費(fèi)</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　注：支付基金管理人長(zhǎng)盛基金的管理人報(bào)酬按前一日基金資產(chǎn)凈值

110、0.75%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。其計(jì)算公式為：</p><p>　　日管理人報(bào)酬＝前一日基金資產(chǎn)凈值 X 0.75% / 當(dāng)年天數(shù)。</p><p><b>　　基金托管費(fèi)</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　注：支付基金托管人中國(guó)建

111、設(shè)銀行的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值0.20%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。其計(jì)算公式為：</p><p>　　日托管費(fèi)＝前一日基金資產(chǎn)凈值 X 0.20% / 當(dāng)年天數(shù)。</p><p>　　與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券(含回購(gòu))交易</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>

112、　　各關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況</p><p>　　注：本報(bào)告期及上年度可比期間無各關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況。</p><p>　　由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當(dāng)期產(chǎn)生的利息收入</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　注：本基金的銀行存款由基金托管人中國(guó)建設(shè)銀行保管，按銀行同業(yè)利率計(jì)息。&l

113、t;/p><p>　　本基金在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況</p><p>　　注：本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間未在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷的證券。</p><p>　　其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的說明</p><p>　　本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間無其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。</p><p><b>　　利潤(rùn)分配情況

114、</b></p><p><b>　　金額單位：人民幣元</b></p><p>　　期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限證券</p><p>　　因認(rèn)購(gòu)新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券</p><p>　　注：本基金本期末無因認(rèn)購(gòu)新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券。</

115、p><p>　　期末持有的暫時(shí)停牌等流通受限股票</p><p><b>　　金額單位：人民幣元</b></p><p>　　注：1.本基金截至2016年12月31日止持有以上因公布的重大事項(xiàng)可能產(chǎn)生重大影響而被暫時(shí)停牌的股票，該類股票將在所公布事項(xiàng)的重大影響消除后，經(jīng)交易所批準(zhǔn)復(fù)牌。</p><p>　　2．根據(jù)長(zhǎng)城信息產(chǎn)

116、業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“長(zhǎng)城信息”)于2016年10月25日公布的《關(guān)于中國(guó)長(zhǎng)城計(jì)算機(jī)深圳股份有限公司換股合并公司事宜的提示性公告》和中國(guó)長(zhǎng)城計(jì)算機(jī)深圳股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“長(zhǎng)城電腦”)于2017年1月20日公布的《中國(guó)長(zhǎng)城計(jì)算機(jī)深圳股份有限公司換股合并長(zhǎng)城信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司及重大資產(chǎn)置換和發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易實(shí)施情況暨新增股份上市公告書》，長(zhǎng)城電腦向長(zhǎng)城信息全體股東發(fā)行A股股票，以換股比例1：0.5424取得

117、長(zhǎng)城信息股東持有的長(zhǎng)城信息全部股票，吸收合并長(zhǎng)城信息；長(zhǎng)城信息自2016年11月1日起連續(xù)停牌。換股合并后新增的長(zhǎng)城電腦股票于2017年1月18日上市流通，當(dāng)日開盤單價(jià)為10.63元。長(zhǎng)城信息人民幣普通股股票自2017年1月18日起終止上市并摘牌。 </p><p>　　期末債券正回購(gòu)交易中作為抵押的債券</p><p>　　本基金本報(bào)告期末無從事債券正回購(gòu)交易形成的賣出回購(gòu)證券款余額。&