畢業(yè)論文---淺談建設(shè)項(xiàng)目投資的控制方法

1、<p>　　本科生畢業(yè)設(shè)計（論文）</p><p>　　題目： 淺談建設(shè)項(xiàng)目投資的控制方法 </p><p>　　環(huán)境與土木工程 學(xué)院 工程管理 專業(yè)</p><p>　　學(xué) 號 </p><p>　　學(xué)生姓名 </p&g

2、t;<p>　　指導(dǎo)教師 </p><p><b>　　二〇一一年六月</b></p><p><b>　　摘 要</b></p><p>　　我們知道，工程建設(shè)項(xiàng)目往往投資比較大，而且環(huán)節(jié)多。如果我們加強(qiáng)對建設(shè)項(xiàng)目投資的控制，相信這對企業(yè)來說能節(jié)約不少費(fèi)用。目前國

3、內(nèi)外投資控制已經(jīng)有了比較系統(tǒng)的理論，也有很多的學(xué)者在著力研究新的方法。本文將從全過程投資控制展開論述，對建設(shè)項(xiàng)目各個階段的投資控制方法進(jìn)行闡述，對現(xiàn)有的方法進(jìn)行優(yōu)化，同時爭取找到最實(shí)用的控制方法。</p><p>　　本文先從投資決策階段、項(xiàng)目設(shè)計階段、招投標(biāo)階段、施工階段、竣工結(jié)算階段進(jìn)行分階段研究。分析目前各階段投資控制存在的問題，以及提出相應(yīng)的投資控制的措施和方法。在做好各個階段有效投資控制的前提下，實(shí)現(xiàn)總

4、投資的控制。再加上自己的實(shí)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)甲方、施工方、監(jiān)理方工作特點(diǎn)，把理論與實(shí)踐聯(lián)系起來。努力使自己做出的控制方法，向?qū)嵱眯头椒繑n。</p><p>　　在論文結(jié)構(gòu)上，本文主要是分章節(jié)進(jìn)行闡述。通過圖文結(jié)合的方法讓讀者一目了然。同時通過一些具體數(shù)據(jù)的出示，對投資控制方法進(jìn)行研究。本文也會著力突出重點(diǎn)，對投資控制可行性研究程度比較大的階段會花比較多的版面進(jìn)行闡述。</p><p>　　關(guān)鍵

5、詞：建設(shè)項(xiàng)目；分階段；投資；控制</p><p><b>　　ABSTRACT</b></p><p>　　We know that investment in construction projects are often relatively large, and many links. If we are to strengthen the control of

6、 construction project investment, believe that businesses can save a lot of costs. Control of the current domestic and foreign investment has been quite systematic theoried, there are many scholars focus on new methods.

7、This paper will discuss the entire process to start investment control, of investment in various stages of construction project control methods descr</p><p>　　In the paper structure, sub-chapters of this pap

8、er are described. By the method of combining graphics with text to give readers a better understanding about this article.At the same time with the show through specific data to make research about the control method of

9、investment. This article will give prominence to focus and spend more elaborate on the stage which has higher degree of feasibility study about investment of control.</p><p>　　Keywords: construction projects

10、; stages; investment; control</p><p><b>　　目 錄</b></p><p><b>　　第1章 緒論1</b></p><p>　　1.1問題的提出1</p><p>　　1.2 本文研究的主要內(nèi)容1</p><p>　　1

11、.3 本文研究的主要目的和意義3</p><p>　　1.4 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀3</p><p>　　1.5 項(xiàng)目投資控制研究的原理4</p><p>　　第2章 決策階段投資控制7</p><p>　　2.1 建設(shè)項(xiàng)目決策的含義7</p><p>　　2.2建設(shè)項(xiàng)目決策階段投資控制的意義7</p&g

12、t;<p>　　2.3 目前建設(shè)項(xiàng)目在決策階段存在的不足7</p><p>　　2.4投資決策階段投資的確定和控制8</p><p>　　2.4.1 做好基礎(chǔ)資料的收集8</p><p>　　2.4.2 做好市場研究9</p><p>　　2.4.3 做好方案優(yōu)化9</p><p>　　2.4.

13、4 合理確定評價價格和基準(zhǔn)參數(shù)9</p><p>　　2.4.5 建設(shè)項(xiàng)目總投資的構(gòu)成及估算指標(biāo)11</p><p>　　2.4.6 投資估算的編制11</p><p>　　第3章 設(shè)計階段投資控制15</p><p>　　3.1 土木工程設(shè)計程序15</p><p>　　3.2建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計階段投資控制管理

14、16</p><p>　　3.2.1 建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計階段投資控制分析16</p><p>　　3.2.2建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計階段投資控制措施17</p><p>　　3.2.3建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計階段投資控制具體方法18</p><p>　　3.3 價值工程在設(shè)計中的應(yīng)用20</p><p>　　3.3.1 價值工程的基本理論

15、20</p><p>　　3.3.2 價值工程的分析方法20</p><p>　　3.3.3 價值工程在工程設(shè)計中的應(yīng)用21</p><p>　　第4章 招投標(biāo)階段投資控制25</p><p>　　4.1 招投標(biāo)對投資控制的影響25</p><p>　　4.2 招投標(biāo)階段投資控制目前存在的主要問題25&l

16、t;/p><p>　　4.3 招投標(biāo)各階段的投資控制注意點(diǎn)26</p><p>　　4.4 招投標(biāo)階段投資控制措施27</p><p>　　4.5 招投標(biāo)實(shí)例分析29</p><p>　　第5章 施工階段投資控制33</p><p>　　5.1 施工階段投資控制的意義33</p><p>

17、;　　5.2 施工階段投資控制的存在的問題33</p><p>　　5.3 施工階段投資控制方法33</p><p>　　5.4 投資控制點(diǎn)法在施工階段的應(yīng)用35</p><p>　　5.4.1工程項(xiàng)目施工階段投資控制點(diǎn)的設(shè)置36</p><p>　　5.4.2 業(yè)主在重要控制點(diǎn)的控制職能36</p><p>

18、;　　第6章 竣工結(jié)（決）算階段投資控制39</p><p>　　6.1 竣工結(jié)算和竣工決算39</p><p>　　6.1.1 竣工結(jié)算39</p><p>　　6.2.2 竣工決算39</p><p>　　6.2 結(jié)(決)算階段的投資管理40</p><p>　　6.3 實(shí)談工程結(jié)算審計40</

19、p><p>　　第7章 結(jié)論與展望43</p><p><b>　　參考文獻(xiàn)45</b></p><p><b>　　致 謝46</b></p><p><b>　　第1章 緒論</b></p><p><b>　　1.1問題的提出<

20、;/b></p><p>　　改革開放以后，我國國民經(jīng)濟(jì)快速平穩(wěn)增長，帶動了國內(nèi)的工程建設(shè)的蓬勃發(fā)展。08年在金融危機(jī)的國際形勢下，我國采取了一系列拉動內(nèi)需的方法。其中包括大力發(fā)展我國基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，這就給新時代的我們提出了更多、更高的要求。我們知道建設(shè)項(xiàng)目具有環(huán)節(jié)多，建設(shè)周期長，投入大等特點(diǎn)，投資控制的好壞直接關(guān)系到建設(shè)項(xiàng)目的成本、質(zhì)量、進(jìn)度及成敗。它不僅僅是防止建設(shè)項(xiàng)目的投資突破限額，更積極的意義是要促進(jìn)

21、建設(shè)、監(jiān)理、施工、設(shè)計單位加強(qiáng)管理，使人力、物力、財力有限的資源得到充分的利用，取得最佳的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。因此做好建設(shè)項(xiàng)目投資的控制工作，對保證和加速經(jīng)濟(jì)發(fā)展也具有一定意義。而要真正能充分利用每一筆資金，提高投資效益，就出現(xiàn)了如何應(yīng)用先進(jìn)的造價控制方法有效地控制工程造價，如何建立適合我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的造價管理體系的問題。</p><p>　　我國造價管理體系是一個波瀾起伏的發(fā)展的過程。從建國到1957年這一階段可

22、以說是我國在計劃經(jīng)濟(jì)條件下，工程項(xiàng)目造價管理的體制、工程造價的確定與管理控制方法基本確立的階段。而1958年到1966年，由于“左傾”錯誤思想統(tǒng)治了我國的政治、經(jīng)濟(jì)以及其他方面，在中央放權(quán)的背景情況下，工程項(xiàng)目概預(yù)算的管理和定額管理的權(quán)限全部放下，其結(jié)果是造成了這一階段全國在工程項(xiàng)目造價管理方法與規(guī)則的全面混亂。這一階段是我國剛剛創(chuàng)建的工程項(xiàng)目造價管理的體制、工程造價管理方法與支持體系遭到重創(chuàng)的階段。從1967年到1976年，文化大革命

23、的十年里，可以說是工程項(xiàng)目造價管理體系全面毀滅的階段。自1977年開始到90年代初期，是我國工程造價管理工作恢復(fù)、整頓和發(fā)展的階段。自1992年開始，我國的改革開放力度不斷增大，經(jīng)濟(jì)加速向有中國特色的社會主義市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變，在工程造價管理的模式、理論和方法等方面同樣也開始了全面變革。從1995年開始準(zhǔn)備，到1977年國家建設(shè)部和人事部開始共同組織實(shí)行和實(shí)施全國造價工程師職業(yè)資格考試與認(rèn)證工作。同時，從1997年開始有建設(shè)部組織驚醒我國工程

24、造價咨詢單位的資質(zhì)審查和批準(zhǔn)工作。所有這些進(jìn)步使</p><p>　　根據(jù)有關(guān)資料顯示，在工程的投資決策及設(shè)計階段，影響工程造價的可能性為35%～75%，而在工程實(shí)施階段，影響工程造價的可能性只有5%～25%。顯然，工程的投資決策及設(shè)計階段是工程造價控制中不可忽略的關(guān)鍵階段。長期以來，我國在工程建設(shè)項(xiàng)目上，普遍忽視工程項(xiàng)目建設(shè)前期工作階段的投資目標(biāo)控制，而傾向于重視竣工后結(jié)算，這樣做盡管有“亡羊補(bǔ)牢”之力，然而是

25、本末倒置。如果能把工作轉(zhuǎn)移到前期規(guī)劃，確定設(shè)計方案，優(yōu)化設(shè)計效果上來，緊緊抓住設(shè)計這個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，就會猶如執(zhí)握牛角。所以就目前的發(fā)展趨勢來看我們會傾向于全過程控制，在分階段控制好的前提下，統(tǒng)籌整套系統(tǒng)，做到事半功倍。</p><p>　　1.2 本文研究的主要內(nèi)容</p><p>　　隨著我國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，全國各地工程建設(shè)項(xiàng)目投資日益加大。國外的資金、管理、人才正源源不斷地涌入國內(nèi)工程建設(shè)這

26、個大市場，競爭也越來越激烈。目前，我國建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)管理模式由過去業(yè)主自行管理的方式轉(zhuǎn)變成現(xiàn)行的業(yè)主投資，承包商建設(shè)，咨詢工程師為主導(dǎo)的進(jìn)行建立的工程建設(shè)管理模式，特別是“三大制度’’(建設(shè)項(xiàng)目法人制、建設(shè)的招投標(biāo)制及監(jiān)理制)的推行，使得投資項(xiàng)目的管理日益與國際接軌，工程質(zhì)量得到了有效的提高。但作為三大目標(biāo)(質(zhì)量、投資、進(jìn)度)管理之一的投資控制，在我國目前還僅僅停留在施工階段的監(jiān)理工作中，但由于“按圖施工”，實(shí)際上施工階段所進(jìn)行的投資控

27、制并不是真正意義上的投資控制，而是控制工程實(shí)施過程中的可能增加的新費(fèi)用，這種控制是必要的，但作用有限，這樣的事后控制在工程項(xiàng)目規(guī)模和功能都確定的情況下，能夠在一定程度上控制浪費(fèi)和節(jié)約工程費(fèi)用，而它最大的功效也只能把浪費(fèi)減低到零。但這對整個工程建設(shè)的經(jīng)濟(jì)效益只是杯水車薪，因此要真正的實(shí)現(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性，把工作的重點(diǎn)延伸到工程建設(shè)的全過程是必要和經(jīng)濟(jì)的。</p><p>　　下面我將列出建設(shè)項(xiàng)目各階段對投資影響程度

28、與資源投入水平的關(guān)系圖，以便于分析解決問題。 </p><p>　　對投資 影響程度 資源投入水平</p><p>　　本文將從建設(shè)項(xiàng)目全過程各階段對投資的影響程度、資源投入水平，按照工程的項(xiàng)目投資決策階段、項(xiàng)目設(shè)計階段、招投標(biāo)階段、施工階段、竣工結(jié)算階段等不同階段進(jìn)行拆解，對其中影響工程造價的關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行分析與控

29、制，按照順序依次探討投資控制的方法和程序。研究內(nèi)容如下：</p><p>　　第一,投資決策階段，對一些可做可不做的項(xiàng)目作出決定。</p><p>　　第二,項(xiàng)目設(shè)計階段，作出詳細(xì)計劃，對內(nèi)容作出安排。</p><p>　　第三,招投標(biāo)階段，嚴(yán)格控制招投標(biāo)的招標(biāo)費(fèi)用和合同工程款。</p><p>　　第四,施工階段，參照相關(guān)合同，嚴(yán)格控制使用

30、材料。</p><p>　　第五,竣工結(jié)算階段，嚴(yán)格控制決算時的各步驟，各項(xiàng)分部分項(xiàng)工程款。最終對全部過程作出全盤的投資和控制分析。</p><p>　　最后對整個過程進(jìn)行分析，找到實(shí)用的貫穿整個項(xiàng)目的投資控制方法。而且結(jié)合具體項(xiàng)目進(jìn)行分析，總結(jié)其投資控制方法。</p><p>　　1.3 本文研究的主要目的和意義</p><p>　　建設(shè)項(xiàng)

31、目投資控制就是要管理項(xiàng)目各階段費(fèi)用在既定投資限額以內(nèi)，隨時糾正實(shí)施過程中發(fā)生的偏差，以保證項(xiàng)目投資管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，使項(xiàng)目合理使用資源，取得最佳的投資和社會效益。它貫穿于工程建設(shè)的全過程，即體現(xiàn)在對工程建設(shè)前期可行性研究、投資決策、設(shè)計、施工再到竣工期間全部建設(shè)費(fèi)用的確定、控制、監(jiān)督和管理，是工程項(xiàng)目能否良好完成的關(guān)鍵。</p><p>　　本文將分階段進(jìn)行闡述，找出各階段投資控制存在的問題和解決的方法，確保各投資

32、控制的實(shí)現(xiàn)，從而實(shí)現(xiàn)對建設(shè)項(xiàng)目總投資的控制。建設(shè)項(xiàng)目的投資控制的好壞直接關(guān)系到項(xiàng)目的進(jìn)度、質(zhì)量，以及項(xiàng)目的成敗和投資者的利益。做好投資控制對項(xiàng)目的建成，投資者利益的實(shí)現(xiàn)有著至關(guān)重要的地位。正因?yàn)楣こ探ㄔO(shè)在國民經(jīng)濟(jì)中所占的比例很大，因此做好建設(shè)項(xiàng)目投資對我國國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也是很有意義的。就具體而言建設(shè)項(xiàng)目投資控制主要有如下意義：</p><p>　　有利于降低生產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目的固定成本和縮短建設(shè)投資回收期。</p

33、><p>　　對解決工程建設(shè)中的“概算超估算、預(yù)算超概算、決算超預(yù)算”的“三超”現(xiàn)象和避免工程經(jīng)費(fèi)的損失具有重大的意義，是降低工程成本，提高工程投資效益的重要途徑。 </p><p>　　有利于解決有限的投資與人民無限需求之間的矛盾。從投資的工程項(xiàng)目入手，進(jìn)行投資控制，能節(jié)省固定資產(chǎn)投資資金，這樣就能降低單個建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)資金，使國家可以用一定投資資金去建更多項(xiàng)目，從而增加社會產(chǎn)品總量，更

34、好的滿足人民日益增長的物質(zhì)文化需要。</p><p>　　1.4 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀</p><p>　　在傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟(jì)時期建筑業(yè)不被視為是獨(dú)立的物質(zhì)生產(chǎn)部門，在建筑工程造價管理上，采用行政管理計劃定價方式，因此，人們對工程造價管理沒有足夠的重視，建筑工程造價的確定往往是依據(jù)計劃價格和行政規(guī)定進(jìn)行編制。隨著我國改革開放的發(fā)展和社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的建立，建筑工程的管理受到了極大的沖擊，打開國

35、門走出去，引進(jìn)先進(jìn)科學(xué)的管理模式，人們開始重新認(rèn)識有關(guān)工程造價管理問題。</p><p>　　改革開放20 多年，國家對基本建設(shè)項(xiàng)目投資的管理和控制雖然取得了一定的改革成果，但目前還處在“百花齊放”的階段，計劃經(jīng)濟(jì)體制的痕跡猶在，按市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)作還有待繼續(xù)深化改革。</p><p>　　1、目前的投資控制和管理辦法有以下特點(diǎn)：</p><p>　　仍以國家批準(zhǔn)的設(shè)計概

36、算作為工程投資的最高限額和對項(xiàng)目法人進(jìn)行投資對口管理的依據(jù)。</p><p>　　采用某一年價格水平年（一般為編制設(shè)計概算的年份）計算的工程投資，均不計算建設(shè)期物價上漲變動所增加投資。</p><p>　　設(shè)計概算均要求按行業(yè)部門統(tǒng)一發(fā)布的定額、標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)率和方法進(jìn)行編制。</p><p>　　投資人和項(xiàng)目法人建設(shè)實(shí)施階段的投資控制和管理，已逐步按市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律和適應(yīng)現(xiàn)

37、代企業(yè)制度的要求進(jìn)行管理和探索，建立符合時代要求的體制。</p><p>　　2、目前投資控制存在的問題主要包括以下幾個方面：</p><p>　　項(xiàng)目投資前期論證質(zhì)量低劣。</p><p>　　工程建設(shè)“三超”現(xiàn)象嚴(yán)重，設(shè)計及施工控制不力。</p><p>　　工程計價理論缺乏嚴(yán)密的科學(xué)性。</p><p>　　工程

38、設(shè)計缺乏嚴(yán)格的調(diào)控及評價機(jī)制。</p><p>　　建設(shè)監(jiān)理人員素質(zhì)較差，監(jiān)理工作不到位。</p><p>　　就國外而言，從目前的資料分析，工程造價管理模式并非統(tǒng)一，在不同的區(qū)域有不同的方式和管理形式，所以WTO并不能讓每個成員接受其中的任何一種形式。隨著國際建筑業(yè)的發(fā)展，發(fā)達(dá)國家的建筑工程造價管理已在科學(xué)化、規(guī)范化、程序化的軌道上運(yùn)行，已形成了許多好的國際慣例。美、英、日本和德國等國家

39、在工程造價管理上結(jié)合本國的實(shí)際情況，建立了比較科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、完善的管理制度，通過制定切實(shí)可行的辦法，使工程造價從投標(biāo)報價到中標(biāo)后的實(shí)施，得到全過程的控制與管理。這些成功的經(jīng)驗(yàn)在我國建筑工程造價管理的改革中均可借鑒。</p><p>　　1.5 項(xiàng)目投資控制研究的原理</p><p>　　工程建設(shè)項(xiàng)目投資控制是為了盡可能好的實(shí)現(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目既定的工程造價目標(biāo)而進(jìn)行的一系列工作，其基本要求是使工程造

40、價目標(biāo)不被突破，或在突破造價目標(biāo)已不可避免的情況下，使突破的幅度盡可能小。</p><p>　　控制論認(rèn)為，一切控制系統(tǒng)共同的基本點(diǎn)是信息變換和反饋原理，或者說，一切系統(tǒng)都是信息系統(tǒng)和反饋系統(tǒng)。所以就控制系統(tǒng)的共性而言，可以表示為下圖。</p><p>　　而就工程建設(shè)項(xiàng)目而言，其投資控制系統(tǒng)可以具體由下圖所示。</p><p>　　由于建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)周期長，在項(xiàng)目

41、實(shí)施過程中所受到的干擾因因素多，如社會、經(jīng)濟(jì)、自然等方面的干擾因素，實(shí)際工程投資偏離工程投資目標(biāo)的情況是經(jīng)常發(fā)生的，而且在多數(shù)情況下表現(xiàn)為工程投資目標(biāo)突破，因此，這就需要不斷地進(jìn)行工程投資控制。任何工程投資的控制不可能一勞永逸。原有的矛盾和問題解決了，還會出現(xiàn)新的矛盾和問題</p><p>　　第2章 決策階段投資控制</p><p>　　2.1 建設(shè)項(xiàng)目決策的含義</p>

42、<p>　　決策就是指在充分考慮各種可能的前提下，人們基于對客觀規(guī)律的認(rèn)識，對未來實(shí)踐的方向、目標(biāo)、原則和方法做出決定的過程。所謂投資決策就是指在實(shí)施投資活動之前，對投資的各種可行性方案進(jìn)行分析和對比，從而確定效益好、質(zhì)量高、成本低的最優(yōu)方案的過程。</p><p>　　項(xiàng)目投資決策是選擇和決定投資行動方案的過程，是對擬建項(xiàng)目的必要性和可行性進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證，對不同建設(shè)方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較選擇及做出判

43、斷和決定的過程。項(xiàng)目投資決策是投資行動的準(zhǔn)則，正確的項(xiàng)目投資行動來源正確的項(xiàng)目投資決策。由此可見，項(xiàng)目決策正確與否，直接關(guān)系到建設(shè)項(xiàng)目的成敗，關(guān)系到工程造價的高低及投資效果的好壞。正確決策是合理確定與控制建設(shè)投資的前提。</p><p>　　2.2建設(shè)項(xiàng)目決策階段投資控制的意義</p><p>　　長期以來，我國普遍忽視工程建設(shè)項(xiàng)目前期工作階段的投資控制，而把控制項(xiàng)目投資的主要精力放在施工

44、階段，僅對施工階段投資的發(fā)生進(jìn)行了有效的控制，而對決段的投資控制則很少介入。然而，決策階段的投資控制，對整個項(xiàng)目來說，節(jié)約投資的可能性最大，其對工程項(xiàng)目的資金投入以及項(xiàng)目建成后使用的經(jīng)濟(jì)效果，具有決定性的影響，必須充分重視。加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目決策階段的投資控制，具有極其重要的意義：</p><p>　　1、投資決策階段控制投資，是正確確定工程項(xiàng)目計劃投資數(shù)的關(guān)鍵。根據(jù)國家計委的要求，決策階段可行性研究中投資估算額，是該

45、項(xiàng)目工程造價的最高限額，不得任意突破。所以不論何種項(xiàng)目，其前期工作的核心是編制符合實(shí)際的投資估算值，正確確定投資估算值，對于以后控制初步設(shè)計概算、施工圖預(yù)算，實(shí)現(xiàn)投資者預(yù)期的投資效果有著重大的影響。</p><p>　　2、投資決策階段控制投資，相對于建設(shè)項(xiàng)目的其他后續(xù)工作來說，對建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效果好壞的影響最大。因此，在此階段控制工程造價，對整個建設(shè)項(xiàng)目來說，節(jié)約投資的可能性最大。</p><

46、p>　　3、投資決策階段控制投資，可以為投資者進(jìn)行投資決策提供可靠的依據(jù)。投資者可根據(jù)可行性研究的評價結(jié)果，并結(jié)合國家財政經(jīng)濟(jì)條件和國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要做出此項(xiàng)目是否應(yīng)該投資和如何投資的決定。</p><p>　　所以，在當(dāng)前全面開放建筑市場的新形勢下，有必要對建設(shè)項(xiàng)目決策階段的投資控制進(jìn)行研究，提供一種系統(tǒng)的、先進(jìn)的、規(guī)范的科學(xué)方法，指導(dǎo)和控制建設(shè)項(xiàng)目的投資。</p><p>　　2

47、.3 目前建設(shè)項(xiàng)目在決策階段存在的不足</p><p>　　長期以來,我國的絕大部分工程建設(shè)存在投資失控的現(xiàn)象，造成設(shè)計變更改了又改,施工工期越拖越長，結(jié)算造價越抬越高,其中一個重要原因就是忽視了建設(shè)前期的決策工作。</p><p>　　可行性研究工作做得很不細(xì)致,缺乏多種投資方案的比較</p><p>　　(1) 由于可行性研究工作時間較短，研究工作浮在表面，往往

48、無真正的替代備選方案,僅為唯一方案的“可行性”去論證。</p><p>　　(2) 有的僅憑主觀臆向確定項(xiàng)目的技術(shù)路線，缺乏深入論證，衡量方案是否可行往往只憑少數(shù)幾個靜態(tài)指標(biāo)，缺乏科學(xué)性。</p><p>　　(3) 更為可笑的是有的領(lǐng)導(dǎo)不懂業(yè)務(wù)，卻插手可行性研究工作，將自己的錯誤思想強(qiáng)加于工程技術(shù)人員，很容易出現(xiàn)決策失誤。一個項(xiàng)目若出現(xiàn)前期決策失誤，則不管在后期建設(shè)實(shí)施階段中投資控制管理

49、如何努力，也無法彌補(bǔ)其損失。在當(dāng)今我國的絕大部分項(xiàng)目建設(shè)中,這樣的例子不勝枚舉。</p><p>　　在項(xiàng)目方案還沒有確定的時候，工程量就不好精確計量，此時的投資估算就難以發(fā)揮作用</p><p>　　(1) 目前在項(xiàng)目的建議書階段，通常由建設(shè)單位向上級主管部門提出投資估算,內(nèi)容相當(dāng)簡單,往往有許多漏項(xiàng)。</p><p>　　(2) 在可行性研究階段，建設(shè)單位委托勘

50、察設(shè)計單位編制可行性研究報告，并編制投資估算，該投資估算經(jīng)審批后將作為此項(xiàng)目工程造價的最高限額。但由于本階段的具體方案未定，工程量不明確，所以本階段的投資估算準(zhǔn)確性較差。</p><p>　　(3) 通常大部分建設(shè)單位不是投資估算和投資控制的行家里手，而且對工藝流程和建設(shè)方案缺乏認(rèn)真研究，但是建設(shè)單位為了所報項(xiàng)目能被上級主管部門批準(zhǔn)，要求設(shè)計單位在編制投資估算時有意低估造價，增加了投資估算的不準(zhǔn)確性。</p

51、><p>　　在決策階段開展投資控制的基礎(chǔ)性工作做得很不周到、細(xì)致</p><p>　　(1) 有的建設(shè)單位和設(shè)計單位技術(shù)人員數(shù)量不夠、質(zhì)量不高、信息不靈，無法進(jìn)行可靠的市場預(yù)測分析。</p><p>　　(2) 有的設(shè)計單位在可行性研究階段所收集的資料缺乏科學(xué)性、準(zhǔn)確性，只憑以前的經(jīng)驗(yàn)來確定投資估算。</p><p>　　(3) 相關(guān)單位對建設(shè)

52、項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模的確定缺乏足夠的依據(jù)，加之基礎(chǔ)資料不落實(shí)就急于開展工作,資金籌措和各種外部協(xié)作條件等都未納入要考慮的范圍。</p><p>　　所有這些都是基礎(chǔ)性工作做得很不周到、細(xì)致的具體表現(xiàn)，這樣做的投資估算的精確度可想而知。</p><p>　　目前我國項(xiàng)目決策階段造價控制工作缺乏客觀性、公正性及科學(xué)性</p><p>　　(1) 由于在現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)管理體制下，投資者

53、不重視項(xiàng)目可行性研究工作，建設(shè)單位往往高估效益、低估投資、使可行性研究變成“可批性研究”。</p><p>　　(2) 雖然領(lǐng)導(dǎo)重視可行性研究階段的工作，然而，由于具體從事該工作的人員素質(zhì)不高,在項(xiàng)目可行性研究階段工作中不能準(zhǔn)確地預(yù)見工程項(xiàng)目所出現(xiàn)的種種問題等。</p><p>　　2.4投資決策階段投資的確定和控制</p><p>　　2.4.1 做好基礎(chǔ)資料的收

54、集</p><p>　　在投資決策階段做好基礎(chǔ)資料的收集，保證詳實(shí)、準(zhǔn)確。要做好項(xiàng)目的投資預(yù)測，需要很多資料，如工程所在地的水電路狀況、地質(zhì)情況、主要材料設(shè)備的價格資料、大宗材料的采購地以及現(xiàn)有已建類似工程資料，對于做經(jīng)濟(jì)評價的項(xiàng)目還要收集更多資料。造價人員要對資料的準(zhǔn)確性、可靠性認(rèn)真分析，保證投資預(yù)測、經(jīng)濟(jì)分析的準(zhǔn)確。</p><p>　　2.4.2 做好市場研究</p>

55、<p>　　認(rèn)真做好市場研究，是論證項(xiàng)目建設(shè)必要性的關(guān)鍵。</p><p>　　市場研究就是指對擬建項(xiàng)目所提供的產(chǎn)品或服務(wù)的市場占有可能性分析。包括國內(nèi)外市場在項(xiàng)目計算期內(nèi)對擬建產(chǎn)品的需求狀況；類似項(xiàng)目的建設(shè)情況；國家對該產(chǎn)業(yè)的政策和今后發(fā)展趨勢等。要做好市場研究，技術(shù)經(jīng)濟(jì)人員就需要掌握大量的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和信息資料，并進(jìn)行綜合分析和處理，項(xiàng)目建設(shè)的必要性。</p><p>　　2.4

56、.3 做好方案優(yōu)化</p><p>　　做好方案優(yōu)化是控制工程造價的關(guān)鍵。國外統(tǒng)計資料表明，在項(xiàng)目前期方案優(yōu)化過程中節(jié)約投資的可能性為80％左右，所以，要真正有效地控制工程造價，就應(yīng)該把工作重點(diǎn)放在前期工作上，在完成市場研究以后，結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況，在滿足生產(chǎn)的前提下，遵循”效益至上”的原則，進(jìn)行多方案比選。這就要求設(shè)計人員必須牢固樹立經(jīng)濟(jì)意識，克服重技術(shù)，輕經(jīng)濟(jì)，設(shè)計保守浪費(fèi)的傾向，明確今天的投資就是明天的成本

57、，技術(shù)經(jīng)濟(jì)人員應(yīng)有專業(yè)知識，了解設(shè)計意圖，熟悉工藝技術(shù)方案，和設(shè)計人員密切配合，用動態(tài)分析方法進(jìn)行多方案技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較，要在降低工程造價上下功夫。通過方案優(yōu)化，使工藝流程盡量簡單，設(shè)備選型更加合理，從而節(jié)約大量資金。</p><p>　　2.4.4 合理確定評價價格和基準(zhǔn)參數(shù)</p><p>　　合理確定評價價格和基準(zhǔn)參數(shù)是做好經(jīng)濟(jì)效益的基礎(chǔ)，財務(wù)評價是在國家現(xiàn)行財稅制度和價格體系下，計算項(xiàng)

58、目范圍內(nèi)的效益和費(fèi)用，分析項(xiàng)目的盈利能力、清償能力，以考察項(xiàng)目在財務(wù)上的可行性前在經(jīng)濟(jì)評價報告中，產(chǎn)品銷售價格按市場價格計算，不考慮計算期內(nèi)價格相對變動，這樣，若產(chǎn)品銷售價格逐年下降，那么就夸大了項(xiàng)目的效益，如果產(chǎn)品的價格是逐年上升的，就縮小了項(xiàng)目的效益。顯然，經(jīng)濟(jì)評價僅用當(dāng)時的市場價格來編制是不夠的，這就要求評價人員針對不同項(xiàng)目的特點(diǎn)，結(jié)合市場分析、競爭力分析、不確定性分析等因素選取多種價格方案并加以分析，以使投資者對項(xiàng)目未來的效益有

59、充分的了解和減少項(xiàng)目投資風(fēng)險。強(qiáng)化項(xiàng)目前期工作，規(guī)范項(xiàng)目投資決策，是提高投資運(yùn)行質(zhì)量的基礎(chǔ)，在項(xiàng)目取舍上實(shí)行效益否決制，沒有經(jīng)濟(jì)效益或經(jīng)濟(jì)效益差的項(xiàng)目，不安排建設(shè)，列入建設(shè)計劃的項(xiàng)目，必須做可行性研究，可行性研究必須有經(jīng)濟(jì)效益評價，沒有經(jīng)濟(jì)效益評價的可行性研究報告或方案不予評審，達(dá)不到經(jīng)濟(jì)效益標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目不予立項(xiàng)，突出項(xiàng)目前期工作的超前性。通過投資科學(xué)管理，提高投資經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量，以保證公司全局經(jīng)濟(jì)效益的提高。</p><

60、;p><b>　　可行性研究</b></p><p>　　可行性研究必須從系統(tǒng)總體出發(fā)，對技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、財務(wù)、商業(yè)以至環(huán)境保護(hù)、法律等多個方面進(jìn)行分析和論證，以確定建設(shè)項(xiàng)目是否可行，為正確進(jìn)行投資決策提供科學(xué)依據(jù)。項(xiàng)目的可行性研究是對多因素、多目標(biāo)系統(tǒng)進(jìn)行的不斷的分析研究、評價和決策的過程。它需要有各方面知識的專業(yè)人才通力合作才能完成。</p><p>　　可行性

61、研究的主要內(nèi)容</p><p>　　全面深入地進(jìn)行市場分析、預(yù)測。調(diào)查和預(yù)測擬建項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)、國際市場的供需情況和銷售價格；研究產(chǎn)品的目標(biāo)市場，分析市場占有率；研究確定市場，主要是產(chǎn)品競爭對手和自身競爭力的優(yōu)勢、劣勢，以及產(chǎn)品的營銷策略，并研究確定主要市場風(fēng)險和風(fēng)險程度。 </p><p>　　對資源開發(fā)項(xiàng)目要深入研究確定資源的可利用量，資源的自然品質(zhì)，資源的賦存條件和開發(fā)利用價值 <

62、;/p><p>　　深入進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計，包括：項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案，工程選址，工藝技術(shù)方案和主要設(shè)備方案，主要材料輔助材料，環(huán)境影響問題，節(jié)能節(jié)水，項(xiàng)目建成投產(chǎn)及生產(chǎn)經(jīng)營的組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置，項(xiàng)目進(jìn)度計劃，所需投資進(jìn)行詳細(xì)估算，融資分析，財務(wù)分析，國民經(jīng)濟(jì)評價，社會評價，項(xiàng)目不確定性分析，風(fēng)險分析，綜合評價等等。 </p><p>　　項(xiàng)目的可行性研究工作是由淺到深、由粗到細(xì)、前

63、后聯(lián)接、反復(fù)優(yōu)化的一個研究過程。前階段研究是為后階段更精確的研究提出問題創(chuàng)造條件?？尚行匝芯恳獙λ械纳虅?wù)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和利潤風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確落實(shí)，如果經(jīng)研究發(fā)現(xiàn)某個方面的缺陷，就應(yīng)通過敏感性參數(shù)的揭示，找出主要風(fēng)險原因，從市場營銷、產(chǎn)品及規(guī)模、工藝技術(shù)、原料路線、設(shè)備方案以及公用輔助設(shè)施方案等方面尋找更好的替代方案，以提高項(xiàng)目的可行性。如果所有方案都經(jīng)過反復(fù)優(yōu)選，項(xiàng)目仍是不可行的，應(yīng)在研究文件中說明理由。但應(yīng)說明，研究結(jié)果即使是不可行的，

64、這項(xiàng)研究仍然是有價值的，因?yàn)檫@避免了資金的濫用和浪費(fèi)。 </p><p>　　可行性研究報告工作程序</p><p>　　第一步，開始階段。要討論研究的范圍，細(xì)心限定研究的界限及明確雇主的目標(biāo)。 </p><p>　　第二步，進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究。每項(xiàng)研究要包括項(xiàng)目的主要方面，需要量、價格、工業(yè)結(jié)構(gòu)和競爭決定市場機(jī)會，同時，原材料、能源、工藝需求、運(yùn)輸、人力和

65、外部工程又影響適當(dāng)?shù)墓に嚰夹g(shù)選擇。所有這些方面都是相互關(guān)聯(lián)的，但是每個方面都要分別評價。 </p><p>　　第三步，優(yōu)選階段。將項(xiàng)目的各不同方面設(shè)計成可供選擇的方案。這里咨詢單位的經(jīng)驗(yàn)是很重要的，它能用較多的有代表性的設(shè)計組合制定出少數(shù)可供選擇的方案，便于有效地取得最優(yōu)方案，隨后進(jìn)行詳細(xì)討論，雇主要作出非計量因素方面的判定，并確定協(xié)議項(xiàng)目的最后形式。 </p><p>　　第四步，對選

66、出的方案詳細(xì)的進(jìn)行論證，確定具體的范圍，估算投資費(fèi)用、經(jīng)營費(fèi)用和收益，并作出項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)分析和評價。為了達(dá)到預(yù)定目標(biāo)，可行性研究必須論證選擇的項(xiàng)目在技術(shù)上是可行的，建設(shè)進(jìn)度是能達(dá)到的。估計的投資費(fèi)用應(yīng)包括所有的合理的未預(yù)見費(fèi)用（如包括施工中的漲價預(yù)備費(fèi)）。經(jīng)濟(jì)和財務(wù)分析必須說明項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可以接受的，資金是可以籌措到的。敏感性分析則用來論證成本、價格或進(jìn)度等發(fā)生時，可能給項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效果帶來的影響。 </p><p&g

67、t;　　第五步，編制可行性研究報告。其結(jié)構(gòu)和內(nèi)容常常有特定的要求（如各種國際貸款機(jī)構(gòu)的規(guī)定）。這些要求和涉及到的步驟，在項(xiàng)目的編制和實(shí)施中能有助于雇主。 </p><p>　　第六步，編制資金籌措計劃。項(xiàng)目的資金籌措在比較方案時，已作出詳細(xì)的考查，其中一些潛在的項(xiàng)目資金會在貸款者討論可行性研究時冒出來。實(shí)施中的期限和條件的改變也會導(dǎo)致資金的改變，這些都可以根據(jù)可行性研究的財務(wù)分析作相應(yīng)的調(diào)整。最后，要作出一個明確

68、的結(jié)論，以供決策者作出最終判斷。</p><p><b>　　投資方案的評價判據(jù)</b></p><p>　　多數(shù)工程技術(shù)方案都可以看做是一種投資方案。為了評價和比較工程技術(shù)方案的經(jīng)濟(jì)效果，可以根據(jù)各方案計算（研究）期內(nèi)的現(xiàn)今流量計算有關(guān)判據(jù)，以確定方案經(jīng)濟(jì)效果的高低。這些判據(jù)有投資回收期、凈現(xiàn)值、年度等值和內(nèi)部收益率等。</p><p>&l

69、t;b>　　投資回收期</b></p><p>　　回收期是指用投資方案所產(chǎn)生的凈現(xiàn)值流量補(bǔ)償源投資原始投資所需的時間長度。</p><p>　　如用P代表投資方案，F(xiàn)代表在時期t時發(fā)生的凈現(xiàn)金流量，則回收期就是滿足下列公式的n的值：</p><p><b>　　P=F</b></p><p>　　凈現(xiàn)

70、值（present worth—PW，or net present value—NPV）</p><p>　　把不同時點(diǎn)上發(fā)生的凈現(xiàn)金流量，通過某個規(guī)定的利率i，統(tǒng)一折算為現(xiàn)值（0年）然后求其代數(shù)和。這樣就可以用一個單一的數(shù)字來反映工程項(xiàng)目方案的經(jīng)濟(jì)性。</p><p>　　年度等值（annual worth—AW）</p><p>　　把項(xiàng)目方案計算期內(nèi)的凈現(xiàn)金流

71、量，通過某個規(guī)定的利率i折算成與其等值的各年年末的等額支付系列，這個等額的數(shù)值稱為年度等值。</p><p>　　任何一個方案的凈現(xiàn)金流量可以先折算成凈現(xiàn)值，然后用等額支付系列資金恢復(fù)系數(shù)乘之，就可以得到年度等值A(chǔ)W(i)，即</p><p>　　AW(i)= PW(i)（A/P,i，N）</p><p>　　= [F (1+i) ] []</p>&

72、lt;p>　　內(nèi)部收益率（internal rate of return —IRR）</p><p>　　它是指方案計算期內(nèi)可以使凈現(xiàn)現(xiàn)金流量的凈現(xiàn)值等于零的貼現(xiàn)率。如以i代表投資方案j的內(nèi)部收益率，它必須滿足下列等式：</p><p>　　PW (i) =F (1+ i) =0</p><p>　　2.4.5 建設(shè)項(xiàng)目總投資的構(gòu)成及估算指標(biāo)</p>

73、;<p>　　投資估算是指在整個投資決策過程中，依據(jù)現(xiàn)有的資料和一定的方法，對建設(shè)項(xiàng)目的投資數(shù)額進(jìn)行的估計。工程項(xiàng)目投資估算是在對項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)及設(shè)備方案、工程方案及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行研究并基本確定的基礎(chǔ)上，估算項(xiàng)目所需資金總額及建設(shè)期內(nèi)資金使用計劃，工程項(xiàng)目投資估算的內(nèi)容從費(fèi)用構(gòu)成方面應(yīng)包括該項(xiàng)目從籌建、設(shè)計、施工直至竣工投產(chǎn)所需的全部費(fèi)用。建設(shè)項(xiàng)目的總投資可以如圖5.1示。</p><

74、p>　　2.4.6 投資估算的編制</p><p>　　建筑工程的估算，從實(shí)際上來說，是利用某種方法，對工程造價所做的一個預(yù)先估計或稱預(yù)測。這就給我們利用眾多的現(xiàn)代預(yù)測技術(shù)來進(jìn)行建筑工程估算，提供了可能性和堅實(shí)的理論基礎(chǔ)。雖然由于建筑工程本身的單體性、復(fù)雜性、多樣性以及對建筑地點(diǎn)的依賴性等特點(diǎn)，不存在兩個完全一樣的工程，它們總會在某些方面有差異，但是總還可以在眾多的工程中找到差異比較小的一些工程，也就是比較

75、相似的一些工程。估算的基本原理，就是建立在建筑工程之間的這種相似性上面。</p><p>　　對于某個要估算的建筑工程，我們可以借鑒從數(shù)目眾多的已知造價的建筑工程(又可稱</p><p>　　圖5.1 建設(shè)項(xiàng)目總投資構(gòu)成</p><p>　　典型工程)中找出與之最相似的若干個工程，然后利用這若干個與欲估工程最相似的若干個工程(又可稱相似工程)的造價作為原始資料，采用

76、某種可行的預(yù)測方法，對欲估工程的造價進(jìn)行預(yù)測估價。同時投資估算的編制還應(yīng)充分考慮其合理性及建設(shè)期的風(fēng)險因素，并提出應(yīng)對和防范措施。</p><p>　　下面就具體來談?wù)劰潭ㄙY產(chǎn)投資的估算：</p><p>　　在投資決策的前期階段，如投資機(jī)會研究、項(xiàng)目建議書和可行性研究階段，只能對這些投資費(fèi)用進(jìn)行估算。不同的研究階段所具備的條件和掌握的資料不同，估算的方法和準(zhǔn)確程度也不同。目前常用的有以下

77、幾種方法：</p><p><b>　　生產(chǎn)能力指數(shù)</b></p><p>　　這種方法是根據(jù)已建成的、性質(zhì)類似的工程或裝置的實(shí)際投資額和生產(chǎn)能力，按擬建項(xiàng)目的生產(chǎn)能力，推算出擬建項(xiàng)目的投資。一般來說，生產(chǎn)能力增加一倍，投資不會也增加一倍，往往是小于1的倍數(shù)。根據(jù)行業(yè)的不同，可以找到這種指數(shù)關(guān)系。寫成公式：</p><p><b>

78、　　I=I· () ·</b></p><p>　　式中I ，I—分別為擬建和已建工程或裝置的投資額；</p><p>　　，—分別為擬建和已建工程或裝置的生產(chǎn)能力；</p><p>　　—因建設(shè)地點(diǎn)和時間的不同而給出的調(diào)整系數(shù)；</p><p>　　m—投資生產(chǎn)能力指數(shù)。</p><p&g

79、t;　　例2—1 已知生產(chǎn)流程相似的年生產(chǎn)能力為10萬頓的化工裝置，兩年前建成的固定投資為2500萬元。擬建裝置年生產(chǎn)能力實(shí)際為15萬噸，一年后建成。根據(jù)過去大量這種裝置的數(shù)據(jù)得出投資生產(chǎn)能力指數(shù)m=0.72，這幾年設(shè)備與物資的價格上漲率平均為7%左右，試估算擬建裝置的投資費(fèi)用。</p><p>　　解：由于兩個裝置建成時間相隔三年，物價上漲的調(diào)整系數(shù)可按（1+0.07）估計，有關(guān)數(shù)據(jù)代入上式可得：</p&

80、gt;<p>　　I=2500×()×（1+0.07）=4100萬元</p><p><b>　　按設(shè)備費(fèi)用的推算法</b></p><p>　　這種方法是以擬建項(xiàng)目或裝置的設(shè)備購置費(fèi)為基數(shù)，根據(jù)已建成的同類項(xiàng)目或裝置的建筑工程、安裝工程及其他費(fèi)用占設(shè)備購置費(fèi)的百分比推算出整個工程的投資費(fèi)用，公式為:</p><p

81、>　　I=E（1+ m+ m+ m）</p><p>　　式中I—擬建工程的投資額；</p><p>　　E—擬建工程的設(shè)備購置費(fèi)；</p><p>　　m， m ，m—分別為建筑工程、安裝費(fèi)用和其他費(fèi)用占設(shè)備費(fèi)用的百分比；</p><p>　　，，—相應(yīng)的調(diào)整系數(shù)。</p><p>　　例2—2 某套裝置的設(shè)備

82、全部進(jìn)口，按設(shè)備清單的全部到岸價（c.i.f）為3500萬美元，結(jié)算匯率1美元=6.52元人民幣，平均關(guān)稅稅率為20%，外貿(mào)手續(xù)費(fèi)率為1.5%，增值稅率為17%，國內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)為1%。根據(jù)以往資料，與設(shè)備配套的建筑工程、安裝工程和其他費(fèi)用占設(shè)備費(fèi)用的百分比分別為43%、15%和10%。假定各同步種工程費(fèi)用的上漲與設(shè)備費(fèi)用上漲是同步，即===1。試估算全部工程費(fèi)用。</p><p>　　解：設(shè)備購置費(fèi)估算為：</

83、p><p>　　E=3500×6.52×（1+0.015）×（1+0.20）×（1+0.17）×（1+0.01）</p><p>　　=32825萬元（人民幣）</p><p>　　再代入公式得到全部工程的投資估算值為：</p><p>　　I=32825×（1+0.43+0.15+0.

84、10）=55179.6萬元（人民幣）</p><p><b>　　造價指標(biāo)估算法</b></p><p>　　對于建筑工程，可以按每平方米的建筑面積的造價指標(biāo)來估算投資。也可以再細(xì)分為每平方米的土建工程、水電工程、暖氣通風(fēng)和室內(nèi)裝飾工程的造價，并匯總出建筑工程的造價。另外，估算其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)，即可估算出項(xiàng)目的固定資產(chǎn)的投資數(shù)。</p><p>

85、;　　第3章 設(shè)計階段投資控制</p><p>　　3.1 土木工程設(shè)計程序</p><p>　　工程設(shè)計包括準(zhǔn)備工作、編制各階段的設(shè)計文件、配合施工和參加施工驗(yàn)收、進(jìn)行工程設(shè)計總結(jié)等全過程。</p><p>　　設(shè)計前準(zhǔn)備工作。設(shè)計單位根據(jù)主管部門或業(yè)主的委托書進(jìn)行可行性研究，調(diào)查研究設(shè)計所需的基礎(chǔ)資料，包括勘察資料，環(huán)境及水文地質(zhì)資料，科學(xué)實(shí)驗(yàn)資料，水、電及原材

86、料供應(yīng)資料，用地情況及指標(biāo)，外部運(yùn)輸及協(xié)作條件等資料，開展工程設(shè)計所需的科學(xué)試驗(yàn)。在此基礎(chǔ)上進(jìn)行方案設(shè)計。</p><p>　　初步設(shè)計。設(shè)計單位根據(jù)批準(zhǔn)的可行性研究報告或設(shè)計承包合同和基礎(chǔ)資料進(jìn)行初步設(shè)計和編制初步設(shè)計文件。</p><p>　　技術(shù)設(shè)計。對技術(shù)復(fù)雜而又無設(shè)計經(jīng)驗(yàn)或特殊的建設(shè)工程，設(shè)計單位應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的初步設(shè)計文件進(jìn)行技術(shù)設(shè)計和編制技術(shù)設(shè)計文件（含修正總概算）。</p

87、><p>　　施工圖設(shè)計。設(shè)計單位根據(jù)批準(zhǔn)的初步設(shè)計文件(或技術(shù)設(shè)計文件)和主演設(shè)備訂貨情況進(jìn)行施工圖設(shè)計，并編制施工圖設(shè)計文件（含施工圖預(yù)算）。</p><p>　　設(shè)計交底和配合施工。設(shè)計單位應(yīng)負(fù)責(zé)交代設(shè)計意圖，進(jìn)行技術(shù)交底和解釋設(shè)計文件，及時解決施工中設(shè)計文件出現(xiàn)的問題，參加竣工驗(yàn)收及進(jìn)行全面的工程設(shè)計總結(jié)。對于大中型工業(yè)項(xiàng)目和大型復(fù)雜的民用工程，應(yīng)派現(xiàn)場設(shè)計代表積極配合現(xiàn)場施工并參加隱

88、蔽工程驗(yàn)收。</p><p>　　下面附上設(shè)計階段全過程與工程造價的關(guān)系圖，以供分析。</p><p>　　工程造價與設(shè)計階段造價關(guān)系</p><p>　　3.2建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計階段投資控制管理</p><p>　　3.2.1 建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計階段投資控制分析</p><p>　　在項(xiàng)目做出投資決策后，控制工程造價的關(guān)鍵就在

89、于設(shè)計。設(shè)計階段也是投資控制的重點(diǎn)階段之一，因此投資方把設(shè)計階段的投資控制作為重點(diǎn)，積極進(jìn)行主動控制將是進(jìn)行投資控制最有效的手段。設(shè)計質(zhì)量的優(yōu)劣，不僅會影響工程施工的控制目標(biāo)和投入資源多少，而且對投資額的控制和項(xiàng)目建成后的使用效果產(chǎn)生影響。由于工程產(chǎn)品的一次性投資大，建成后可變性小，因此，做好設(shè)計工作，以高質(zhì)量的設(shè)計成果來實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目，是設(shè)計階段投資控制的主要目標(biāo)。而做好工程設(shè)計階段投資控制的管理現(xiàn)狀的分析，在很大程度上是能夠幫助我們進(jìn)

90、行該階段投資控制的。</p><p><b>　　思想認(rèn)識不夠統(tǒng)一。</b></p><p>　　設(shè)計人員認(rèn)為只要按設(shè)計任務(wù)書的有關(guān)要求進(jìn)行設(shè)計作圖就行了，至于工程造價管理問題那是經(jīng)濟(jì)技術(shù)人員的事；而且概預(yù)算人員也認(rèn)為，按通常做法，只要設(shè)計圖紙完成后，根據(jù)圖紙和有關(guān)定額文件、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)編制設(shè)計預(yù)算就行了。還有一種認(rèn)識，就是一位設(shè)計人員在設(shè)計過程中已經(jīng)進(jìn)行了必要的方案比較

91、，其設(shè)計造價已經(jīng)是合理的，沒有必要再搞設(shè)計階段的工程造價管理。</p><p><b>　　規(guī)章制度不健全。</b></p><p>　　經(jīng)濟(jì)技術(shù)人員與設(shè)計人員工作不能緊密相結(jié)合，各做各的事，缺乏必要的工作協(xié)調(diào)，涉及造價超標(biāo)也沒有采取相應(yīng)措施，責(zé)、權(quán)、利不明晰，設(shè)計階段的工程造價管理積極性不高。</p><p><b>　　人員素質(zhì)不

92、強(qiáng)。</b></p><p>　　我國的工程技術(shù)人員的技術(shù)水平、工作能力與國外工程技術(shù)人員沒有差別，但缺乏經(jīng)濟(jì)觀念，涉及思想保守，創(chuàng)新意識不強(qiáng)。概預(yù)算人員大部分只會按圖紙?zhí)锥~進(jìn)行概預(yù)算的編制，對工程涉及的有關(guān)專業(yè)技術(shù)知之甚少，或根本不懂，這樣的概預(yù)算人員，在進(jìn)行設(shè)計造價控制的過程中，無法為設(shè)計人員提供重要的可采納的意見。</p><p><b>　　設(shè)計招標(biāo)不盡全面

93、。</b></p><p>　　只注重了方案設(shè)計階段的招標(biāo)，忽略了技術(shù)設(shè)計階段和施工圖設(shè)計階段的招標(biāo)工作。一旦方案中標(biāo)，技術(shù)設(shè)計和施工圖設(shè)計就成為方案中標(biāo)單位一攬子工程，由于在后面的設(shè)計中缺少競爭機(jī)制，設(shè)計單位沒有壓力，控制造價的積極性就不會很高。</p><p>　　現(xiàn)行設(shè)計取費(fèi)方式不甚合理。</p><p>　　設(shè)計費(fèi)的多少取決于工程總造價的高低或建

94、筑面積的大小，致使有的設(shè)計單位為追求利潤，盲目擴(kuò)大工程規(guī)模，設(shè)計方案可以優(yōu)化的不進(jìn)行優(yōu)化，甚至有的設(shè)計人員隨意加大梁柱截面，提高混凝土強(qiáng)度等級，增加配筋量，結(jié)果出現(xiàn)了不少的“肥梁、胖柱、深基礎(chǔ)”等設(shè)計不合理現(xiàn)象，從而人為地提高工程造價。</p><p>　　勘察、設(shè)計與施工平行發(fā)包方式比較傳統(tǒng)。</p><p>　　傳統(tǒng)的勘察、設(shè)計與施工平行發(fā)包方式，使勘察、設(shè)計與施工脫節(jié)，人為地給設(shè)計階

95、段造價控制管理帶來諸多不便。因此，造價控制往往達(dá)不到預(yù)期的效果，投資失控非常嚴(yán)重，有的大中型項(xiàng)目的實(shí)際投資競超過概算的30％，嚴(yán)重影響了投資的使用效率。</p><p>　　為此，設(shè)計過程要有效的控制工程造價，必須對現(xiàn)有的控制措施和方法即以完善和創(chuàng)新。</p><p>　　3.2.2建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計階段投資控制措施</p><p>　　方案設(shè)計階段對項(xiàng)目投資的控制，是通

96、過多方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析比較后，優(yōu)選出可以節(jié)約投資的設(shè)計方案。</p><p>　　初步設(shè)計階段，應(yīng)對項(xiàng)目的建筑部分、承重結(jié)構(gòu)和各種設(shè)施做出初步的設(shè)計和計算出概算。設(shè)計單位編制的初步設(shè)計概算，監(jiān)理工程師應(yīng)對之概算進(jìn)行復(fù)核審查。</p><p>　　初步設(shè)計階段可由監(jiān)理工程師對工程承重結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目設(shè)施等進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較優(yōu)化和協(xié)調(diào)，并編制設(shè)計概算，看所需投資額是否過高，是否超過項(xiàng)目投資估算，如果超

97、過項(xiàng)目投資估算額太多，應(yīng)對項(xiàng)目設(shè)計的幾何尺寸、空間規(guī)劃、功能規(guī)劃、承重結(jié)構(gòu)方案、設(shè)計方案等進(jìn)行修改，并根據(jù)修改后結(jié)構(gòu)重新編制設(shè)計概算。</p><p>　　技術(shù)設(shè)計階段，應(yīng)對好項(xiàng)目的建筑設(shè)計、結(jié)構(gòu)設(shè)計、設(shè)施設(shè)計等。監(jiān)理工程師應(yīng)對建筑元素、設(shè)施等進(jìn)行優(yōu)化和協(xié)調(diào)，認(rèn)真考慮和分析設(shè)計方案的一次性投資與使用費(fèi)用的關(guān)系。在建筑設(shè)計和設(shè)施設(shè)計深化后編制修正概算，檢查其是否超過設(shè)計概算，如超出設(shè)計概算應(yīng)對設(shè)計、裝飾等進(jìn)行修改，

98、并對修正概算進(jìn)行調(diào)整。</p><p>　　施工圖設(shè)計階段，應(yīng)對項(xiàng)目建筑部分、主體結(jié)構(gòu)、裝飾工程、結(jié)構(gòu)施工等做出詳細(xì)設(shè)計，并編制施工圖預(yù)算，如預(yù)算超過概算應(yīng)修改詳細(xì)設(shè)計。</p><p>　　作為建設(shè)監(jiān)理工程師，如能在設(shè)計方案的優(yōu)化上做出成績，使業(yè)主得到技術(shù)性、經(jīng)濟(jì)性均好的設(shè)計方案，并能控制住投資額，那么對后面施工等監(jiān)理工作將是非常有利的。</p><p>　　建設(shè)

99、項(xiàng)目設(shè)計階段，投資控制的措施可從以下幾個方面著手：</p><p><b>　　l、組織方面的措施</b></p><p>　　科學(xué)編制設(shè)計階段投資控制流程圖；</p><p>　　認(rèn)真落實(shí)建設(shè)監(jiān)理班子中負(fù)責(zé)項(xiàng)目設(shè)計投資控制的人員，并明確其具體業(yè)務(wù)和職能分工；</p><p>　　實(shí)行工程設(shè)計招標(biāo)優(yōu)選設(shè)計單位和設(shè)計方案；

100、</p><p>　　請專家對設(shè)計方案進(jìn)行審核評價和設(shè)計挖潛；</p><p>　　實(shí)行建筑材料、設(shè)備供應(yīng)招標(biāo)，通過貨比三家擇優(yōu)選購。</p><p><b>　　2、經(jīng)濟(jì)方面的措施</b></p><p>　　科學(xué)的進(jìn)行項(xiàng)目投資切塊分解，編制合理的投資計劃，認(rèn)真嚴(yán)格的實(shí)行限額設(shè)計。對建設(shè)項(xiàng)目投資總額進(jìn)行切塊，可按下面方

101、法進(jìn)行：</p><p>　　把建設(shè)項(xiàng)目的投資總額先按子項(xiàng)目切塊，再按各自項(xiàng)目的不同類型的工程切塊。</p><p>　　把建設(shè)項(xiàng)目的投資總額先按項(xiàng)目進(jìn)展的不同階段切塊，再按各階段的費(fèi)用類別切塊。</p><p>　　在做好項(xiàng)目投資切塊分解，編制詳細(xì)投資計劃的基礎(chǔ)上，要求各自項(xiàng)目、各專業(yè)工種，在規(guī)定的投資計劃之范圍內(nèi)進(jìn)行設(shè)計，不得突破切塊計劃投資額。</p&g

102、t;<p>　　對項(xiàng)目設(shè)計工作的進(jìn)度情況進(jìn)行投資動態(tài)跟蹤和控制。在項(xiàng)目設(shè)計階段進(jìn)行過程中，隨時注意收集、整理、審核有關(guān)投資的數(shù)據(jù)資料，及時地把設(shè)計所需的投資額與計劃投資額進(jìn)行比較，如有超差應(yīng)及時提醒設(shè)計及時采取糾正措施。當(dāng)各設(shè)計階段完成時，要及時做出設(shè)計的概預(yù)算，并應(yīng)進(jìn)行投資比較。</p><p>　　合理編制項(xiàng)目設(shè)計結(jié)算詳細(xì)的費(fèi)用支出計劃，并嚴(yán)格執(zhí)行，認(rèn)真復(fù)核設(shè)計的一切付款帳單，杜絕一切不該付的現(xiàn)

103、象。</p><p>　　工程師應(yīng)定期向監(jiān)理總負(fù)責(zé)人、業(yè)主填報投資控制報表，反映設(shè)計所需的投資值與計劃投資值的差異，以及已發(fā)生的資金支付額與投資計劃值的差異</p><p><b>　　額。</b></p><p>　　3、技術(shù)方面的措施．</p><p>　　對設(shè)計方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析比較優(yōu)選。在各設(shè)計階段進(jìn)展過程中，

104、以及各設(shè)計階段完成時，應(yīng)對每一設(shè)計方案報出其相應(yīng)的投資額，一邊進(jìn)行各設(shè)計方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析比較工作，通過分析比較選出技術(shù)經(jīng)濟(jì)效果較好的設(shè)計方案，并進(jìn)一步尋求設(shè)計挖潛節(jié)約投資的可能性，使設(shè)計方案所需的投資額控制在投資以內(nèi)。</p><p>　　必要時可組織有關(guān)專家對優(yōu)化設(shè)計方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證和科學(xué)實(shí)驗(yàn)，進(jìn)一步加以改進(jìn)。</p><p><b>　　4、合同方面的措施</b&

105、gt;</p><p>　　在承包合同中以條文規(guī)定，設(shè)計單位必須在給定的投資值范圍內(nèi)進(jìn)行設(shè)計；</p><p>　　在承包合同中以條文規(guī)定，設(shè)計單位優(yōu)化設(shè)計節(jié)約投資受獎。鼓勵設(shè)計單位廣泛進(jìn)行調(diào)查研究，特別是對主要設(shè)備和材料認(rèn)真作好多方面詢價、比價工作，同時多做必要的科研實(shí)驗(yàn)，力求設(shè)計方案優(yōu)化。</p><p>　　3.2.3建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計階段投資控制具體方法</

106、p><p><b>　　優(yōu)化設(shè)計方案</b></p><p>　　優(yōu)化設(shè)計方案是設(shè)計階段的首要步驟，是控制工程投資的有效方法，其主要采用設(shè)計招投標(biāo)(方案競選)、價值工程、對設(shè)計方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)評價等方法。在工程設(shè)計階段要正確處理好技術(shù)與經(jīng)濟(jì)的對立統(tǒng)一關(guān)系，這就要求工程經(jīng)濟(jì)人員密切配合設(shè)計人員，在初步設(shè)計階段。要嚴(yán)格按照可行性研究報告及投資估算，認(rèn)真作好多方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較

107、：在技術(shù)設(shè)計和施工圖設(shè)計階段，要嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的初步設(shè)計內(nèi)容、范圍和概算造價，認(rèn)真地作好技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和評價。優(yōu)選出最佳方案，從而主動地影響工程投資，以達(dá)到有效地控制工程投資的目的。</p><p>　　在設(shè)計中加強(qiáng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析</p><p>　　設(shè)計過程是具體實(shí)現(xiàn)技術(shù)與經(jīng)濟(jì)對立統(tǒng)一的過程，因此，在總平面圖設(shè)計，建筑空間和平面設(shè)計、建筑結(jié)構(gòu)和建材的選擇、工藝技術(shù)方案以及設(shè)備的造型與設(shè)計等主要

108、過程中，要加強(qiáng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和多方案的比選，從而實(shí)現(xiàn)設(shè)計產(chǎn)品技術(shù)先進(jìn)、穩(wěn)妥可靠、經(jīng)濟(jì)合理，進(jìn)而達(dá)到控制工程投資的目的。</p><p><b>　　推行限額設(shè)計</b></p><p>　　所謂限額設(shè)計就是按照批準(zhǔn)的可行性研究報告及投資估算控制初步設(shè)計。按照批準(zhǔn)的初步設(shè)計概算控制技術(shù)設(shè)計和施工圖設(shè)計，同時，各專業(yè)在保證達(dá)到使用功能的前提下，按分配的投資限額控制設(shè)計，嚴(yán)格

109、控制不合理變更，保證總投資額不被突破。限額設(shè)計的控制對象是影響工程設(shè)計的靜態(tài)投資(或基礎(chǔ)價)的項(xiàng)目。</p><p>　　投資分解和工程量控制是實(shí)行限額設(shè)計的有效途徑和主要方法。首先，限額設(shè)計是將上階段設(shè)計審定的投資額和工程量先分解到各專業(yè)，然后，再分解到各單位工程和各分部工程而得到的。限額設(shè)計體現(xiàn)了設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)模、原則的合理確定，以及有關(guān)概預(yù)算基礎(chǔ)資料的合理取定，通過層層限額設(shè)計，實(shí)現(xiàn)對投資限額的控制與管理，同

110、時，也實(shí)現(xiàn)了對設(shè)計規(guī)范、設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、工程數(shù)量與概預(yù)算指標(biāo)等各方面的控制。</p><p><b>　　推廣標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計</b></p><p>　　標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計是指按照國家或省、市、自治區(qū)批準(zhǔn)的建筑、結(jié)構(gòu)和構(gòu)件等整套標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)文件、圖紙進(jìn)行的設(shè)計。采用標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計可提高設(shè)計速度、節(jié)省設(shè)計費(fèi)用；提高勞動生產(chǎn)率：節(jié)約建筑材料，降低工程成本。如生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)配件的預(yù)制廠，可統(tǒng)一安排、統(tǒng)一