商業(yè)銀行綜合經(jīng)營下關(guān)聯(lián)交易合規(guī)風險管理研究.pdf

1、隨著股份制改造以及綜合經(jīng)營的趨勢，我國商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)日益多元化，金融控股公司逐漸形成，關(guān)聯(lián)交易頻繁發(fā)生，交易金額大，涉及業(yè)務范圍廣，同時，外部監(jiān)管越來越嚴格，而且監(jiān)管規(guī)定不一，使得商業(yè)銀行面臨較高的關(guān)聯(lián)交易風險，其中，主要是合規(guī)風險。如何避免受到處罰，防止財務和聲譽損失，依法合規(guī)經(jīng)營，控制關(guān)聯(lián)交易合規(guī)風險，確保審慎、穩(wěn)健經(jīng)營，成為商業(yè)銀行風險管理的重要課題。本文綜合運用案例分析、比較分析等方法，以A銀行為例，對商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易合規(guī)風險

2、進行分析，以信息不對稱理論、交易成本理論、全面風險管理理論為基礎(chǔ)，對照其關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)狀，指出面臨的合規(guī)風險，對風險成因進行分析，并從培育良好的合規(guī)文化、建立關(guān)聯(lián)交易制度動態(tài)管理機制、開展關(guān)聯(lián)方風險評級、提高信息化管理水平、設立“防火墻”等方面提出可操作性、實用性強的建議。
　　 首先，本文簡要介紹了選題背景、意義及研究對象、研究方法等。其次，概述關(guān)聯(lián)交易相關(guān)規(guī)定，分析了信息不對稱理論、交易成本理論、全面風險管理理論與關(guān)聯(lián)交易之間的

3、關(guān)系，為后文分析提供理論依據(jù)。再次，結(jié)合商業(yè)銀行綜合經(jīng)營現(xiàn)狀，分析了關(guān)聯(lián)交易的類型和特征，為進一步分析奠定基礎(chǔ)。再次，以A銀行為例，結(jié)合其關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)狀，分析關(guān)聯(lián)交易合規(guī)風險表現(xiàn)形式，然后從合規(guī)意識、制度管理機制、管理方式、技術(shù)手段、風險隔離措施等方面分析了風險成因。最后，針對商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易面臨的合規(guī)風險，提出了管理建議。應高度重視關(guān)聯(lián)交易合規(guī)風險，從高層做起，建立“合規(guī)人人有責”的合規(guī)文化。在制度制定方面，動態(tài)跟蹤監(jiān)管規(guī)則的變化，形成