商業(yè)銀行進(jìn)口貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究——基于中國(guó)銀行山東省分行的分析.pdf

1、本論文的研究?jī)?nèi)容為中國(guó)銀行山東省進(jìn)口貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及風(fēng)險(xiǎn)控制。近年來(lái)隨著我國(guó)進(jìn)口貿(mào)易量不斷的在擴(kuò)大，銀行進(jìn)口貿(mào)易融資規(guī)模也不斷擴(kuò)大。而與此同時(shí)，本次金融危機(jī)以來(lái)，全球經(jīng)濟(jì)及金融形勢(shì)呈日趨復(fù)雜化的態(tài)勢(shì)，這無(wú)疑加劇了銀行進(jìn)口貿(mào)易融資所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。本論文應(yīng)接當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，建立適用于當(dāng)前中國(guó)銀行山東省分行進(jìn)口貿(mào)易融資的內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，規(guī)范信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的相關(guān)措施，以此為當(dāng)前的進(jìn)口貿(mào)易融資活動(dòng)提供參考。
　　論文以現(xiàn)有中國(guó)銀行

2、山東省分行進(jìn)口貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)因素和管控措施為基礎(chǔ)，從國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行進(jìn)口貿(mào)易融資的實(shí)際管控理論和模式出發(fā)，首先介紹了銀行進(jìn)口貿(mào)易融資概論和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)理論，并對(duì)中國(guó)銀行山東省分行進(jìn)口貿(mào)易融資進(jìn)行了大量信息調(diào)查和數(shù)據(jù)采集，歸納分析了中國(guó)銀行山東省分行進(jìn)口貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)成因。在成因分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合在中國(guó)銀行山東省分行敘做進(jìn)口貿(mào)易融資企業(yè)的樣本數(shù)據(jù)，通過多種方法實(shí)踐驗(yàn)證進(jìn)口貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量評(píng)估的有效方法。以往簡(jiǎn)單打分卡的形式進(jìn)行粗略判斷時(shí)，無(wú)

3、法針對(duì)客戶和進(jìn)口貿(mào)易融資特點(diǎn)進(jìn)行分類分析和控制風(fēng)險(xiǎn)，最終本論文選擇了準(zhǔn)確率高、簡(jiǎn)便易行的Logit模型結(jié)合實(shí)證評(píng)估分析作為進(jìn)口貿(mào)易融資客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估研究方法。
　　在實(shí)證研究中主要以中國(guó)銀行山東省分行進(jìn)口貿(mào)易融資企業(yè)為研究對(duì)象衡量和評(píng)估進(jìn)口貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)，首先實(shí)證分析篩選指標(biāo)，選取242家資信不同層次的進(jìn)口商財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和交易指標(biāo)，根據(jù)實(shí)證模型篩選進(jìn)口商敘做進(jìn)口貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)存在顯著差異的七個(gè)指標(biāo);其次采用主成份分析法剔除指標(biāo)

4、間的多重共線性，提取到分別反映進(jìn)口商償債能力、盈利能力、資本結(jié)構(gòu)和營(yíng)運(yùn)能力的四個(gè)主成份，將其作為所構(gòu)建實(shí)證模型的最終評(píng)價(jià)指標(biāo)。實(shí)證結(jié)果顯示，四個(gè)主成分指標(biāo)較好的客戶，信用狀況較好，符合邏輯和實(shí)際情況，即資產(chǎn)負(fù)債率越低，償債能力越強(qiáng)，信用狀況越好;運(yùn)營(yíng)能力、銷售能力和周轉(zhuǎn)能力越強(qiáng)，現(xiàn)金流越強(qiáng)，盈利越好，信用狀況越好。構(gòu)建的一年期信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)模型的總體判別準(zhǔn)確率顯著，能較好地區(qū)分“違約”和“信用良好”兩類進(jìn)口商，對(duì)研究進(jìn)口貿(mào)易融資具有較好的