我國商業(yè)銀行資本金充足性管理研究.pdf

1、資本金是指在創(chuàng)辦銀行時(shí),投資者為滿足資本需求和承擔(dān)償債義務(wù)而投入的基礎(chǔ)資金,是商業(yè)銀行持有或者政府金融監(jiān)管部門要求持有用以吸收風(fēng)險(xiǎn)、承擔(dān)經(jīng)營損失、保護(hù)存款人利益的風(fēng)險(xiǎn)資金。充足的資本金可以保證商業(yè)銀行的正常經(jīng)營,以及在銀行遇到突發(fā)意外的時(shí)候沖銷損失,降低風(fēng)險(xiǎn)。通常用資本充足率來衡量資本金是否充足,資本充足率是商業(yè)銀行能否維持正常運(yùn)營及應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)來襲的核心指標(biāo),保持充足的資本水平是商業(yè)銀行賴以生存和發(fā)展的基石。
　　自我國銀行業(yè)的大門

2、打開以來,我國商業(yè)銀行的改革步伐從未停歇。對商業(yè)銀行的監(jiān)管,已由最初的國家行政干預(yù)一步步過渡為以資本充足率監(jiān)管為核心的監(jiān)管框架。早在1988年的巴塞爾協(xié)議中,國際銀行監(jiān)管部門就明確將資本充足率監(jiān)管置于銀行監(jiān)管的核心位置?？梢?資本金是否充足、資本充足率的監(jiān)管是否嚴(yán)格對于一個(gè)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營,甚至一個(gè)國家乃至整個(gè)全球銀行業(yè)的穩(wěn)定健康發(fā)展來說舉足輕重。
　　2008年爆發(fā)的國際金融危機(jī),致使全球經(jīng)濟(jì)都呈現(xiàn)衰退甚至癱瘓的狀態(tài)。在這樣的

3、特殊經(jīng)濟(jì)時(shí)期,在各國人民陷入經(jīng)濟(jì)恐慌之際,不得不引起國際銀行業(yè)對于商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式進(jìn)行全面反思。因此,以這一事件為背景,于2010年9月,世界主要國家央行代表在瑞士巴塞爾就全球銀行的監(jiān)管新規(guī)達(dá)成一致協(xié)議,《巴塞爾協(xié)議III》就此誕生。
　　這一新的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)秉承以往協(xié)議的優(yōu)秀理念,在延續(xù)銀行業(yè)監(jiān)管的三大支柱:最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束之后,更加注重資本充足率和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管,旨在要求商業(yè)銀行能夠有充足的資

4、本來應(yīng)對突如其來的風(fēng)險(xiǎn)事件,并能夠降低自身的損失。針對國際金融危機(jī)中銀行業(yè)種種波動(dòng)表現(xiàn),各個(gè)商業(yè)銀行將在全球銀行業(yè)監(jiān)管新協(xié)議的大背景下,積極探尋如何構(gòu)建更加完善有效的監(jiān)管框架,以及如何建立商業(yè)銀行資本金補(bǔ)充的長效機(jī)制,以此來提高自身經(jīng)營水平及抗風(fēng)險(xiǎn)能力。從中可以看出,商業(yè)銀行的資本充足率監(jiān)管依然是處于最核心的地位。根據(jù)各個(gè)商業(yè)銀行自身的情況,通過挖掘各種渠道來促進(jìn)商業(yè)銀行資本金補(bǔ)充能力的提高是當(dāng)前我國商業(yè)銀行急需解決的問題。
　　

5、本文以國際金融危機(jī)的爆發(fā)為時(shí)代背景,在文章開始引出資本金及資本充足率的概念和作用,在對資本金充足性管理的構(gòu)成及含義上進(jìn)行理論剖析之后,表達(dá)了資本金對于商業(yè)銀行的發(fā)展具有重要意義這一主旨。以國際銀行業(yè)監(jiān)管新協(xié)議《巴塞爾協(xié)議III》的推出作為主線貫穿全文,緊接著分析了新舊資本協(xié)議的主要差距,闡述了《巴塞爾協(xié)議III》的主要內(nèi)容及對資本充足率的新要求,通過與我國銀行業(yè)的實(shí)際行情的結(jié)合,羅列數(shù)據(jù)進(jìn)行分析,描述了在《巴塞爾協(xié)議III》的大趨勢下我

6、國商業(yè)銀行資本金管理的主體框架,及其對我國商業(yè)銀行資本金充足性管理的影響。隨后,立足于商業(yè)銀行的資本金補(bǔ)充依據(jù),重點(diǎn)從分子效應(yīng)和分母效應(yīng)兩個(gè)角度來詮釋商業(yè)銀行資本金的補(bǔ)充機(jī)制。同時(shí),結(jié)合國內(nèi)銀行業(yè)的實(shí)際情況,探討了我國商業(yè)銀行資本金補(bǔ)充的可能性途徑。最后,通過前面種種的理論鋪墊,將所有內(nèi)容落到實(shí)處,分多方面、多渠道探討我國在面臨《巴塞爾協(xié)議III》時(shí),在積極努力向著國際銀行監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)看齊的前提下,如何建立完善我國商業(yè)銀行資本金的長效補(bǔ)充