Z財務公司風險防控研究.pdf

1、企業(yè)集團財務公司是以為集團公司提供金融服務為目的成立的非銀行金融機構。財務公司雖然屬于非銀行金融機構，但是他卻有著“最廣”和“最窄”兩個特征，“最廣”指的是業(yè)務范圍最廣，財務公司業(yè)務范圍覆蓋了銀行、證券、保險各種業(yè)務，如:辦理成員單位的存貸款業(yè)務、發(fā)行財務公司債券以及代理保險等等，能夠提供綜合性的金融服務;“最窄”指的是客戶群體最窄，財務公司僅能服務集團成員，無法為其他企業(yè)或普通居民提供金融服務。目前我國的企業(yè)集團財務公司主要承擔的功能

2、是作為集團公司的四個平臺，分別為“資金歸集平臺”、“資金結算平臺”、“資金監(jiān)控平臺”、“融資運營平臺”，在加強資金集中管理、提高資金使用效率和效益、搭建資金風險監(jiān)控平臺、統(tǒng)一資金融通和調配、為成員單位提供金融服務等方面發(fā)揮著不可替代的作用，是我國金融體系的重要組成部分，對我國經(jīng)濟發(fā)展有著不可忽視的作用。
　　Z財務公司作為一個已經(jīng)成立6年的財務公司，目前各項業(yè)務正處于快速發(fā)展期，但是其發(fā)展仍面臨著諸多問題，如收入結構較為單一，目前

3、利差收入仍然是收入最主要的來源;業(yè)務發(fā)展較為緩慢，業(yè)務種類不豐富，創(chuàng)新意識不強，難以為集團成員提供綜合性金融服務等等。且隨著我國利率市場化以及供給側改革的不斷深入，上述問題會越來越突出，如利率市場化會使財務公司收入結構單一的現(xiàn)狀，影響其盈利水平;供給側改革會使以煤炭、鋼鐵等行業(yè)為主業(yè)的集團成員面臨轉型壓力，進而影響到財務公司的業(yè)務開展。
　　在此背景下，Z財務公司就會面臨可能存在的各項風險，如信用風險、操作風險以及流動性風險。導致

4、以上風險的成因主要有以下六個方面，分別為貸款“三查”不嚴;缺乏有效的擔保手段;貸款集中度高、業(yè)務流程不規(guī)范、資產(chǎn)負債期限錯配以及存款季節(jié)性變化較為明顯。而Z財務公司風險防控存在的問題主要有以下五個方面，分別為公司治理機制不健全，主要包括決策機制、風險管理機制以及考核機制;員工思想意識薄弱，主要包括主人翁意識、風險防控意識以及創(chuàng)新意識;崗位職責不清晰，主要包括員工兼崗嚴重、輪崗不到位、風險部門設置不合理以及崗位職責不清等;金融人才較為缺乏

5、，主要為員工招聘不獨立以及缺乏相應的風險管理人才;缺乏有效的風險管理手段。
　　根據(jù)目前Z財務公司的各項風險成因以及風險防控存在的問題，本文認為Z財務公司可以從以下幾個方面加強風險防控，一是完善財務公司的獨立法人治理，包括引入獨立董事制度、適當分散財務公司的股權、重新定位財務公司在集團公司中的地位等;二是完善人員崗位設置，包括落實授權制度、合理設置相關部門及人員、落實人員兼崗輪崗制度、明確各部門和崗位間的報告制度等;三是加強制度建