國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)發(fā)展模式及其風(fēng)險(xiǎn)防范研究——以臨沂建行為例.pdf

1、隨著經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行持續(xù)深化改革，不斷完善內(nèi)部組織架構(gòu)。實(shí)現(xiàn)股東利益最大化，這是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展業(yè)務(wù)，推出創(chuàng)新的終極目的。我國(guó)的金融市場(chǎng)在不斷發(fā)展，資源向優(yōu)質(zhì)行業(yè)和優(yōu)質(zhì)客戶集中。大型國(guó)企、央企、跨國(guó)集團(tuán)企業(yè)可以通過(guò)多種融資工具進(jìn)行融資，例如可以發(fā)行短期、長(zhǎng)期債券、金融債、企業(yè)債、IPO上市、融資租賃等。通過(guò)這些融資工具，不僅可以得到大量資金支持，還可以享受較低的融資成本。但是對(duì)于大量中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，融資渠道較窄，融資成本比較

2、貴。所以拓寬中小企業(yè)融資渠道，是商業(yè)銀行落實(shí)金融體制改革，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的必要手段。目前我國(guó)商業(yè)銀行正積極推廣保理業(yè)務(wù)，這是一項(xiàng)把融資、收賬款管理、信用控制、負(fù)責(zé)回款、壞帳擔(dān)保結(jié)合在一起，以債權(quán)轉(zhuǎn)讓為前提的新型金融產(chǎn)品。發(fā)展保理業(yè)務(wù)，可以給商業(yè)銀行帶來(lái)更高利潤(rùn)，減少一定風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)具備信貸產(chǎn)品和中間產(chǎn)品的特性。這種新型的業(yè)務(wù)，引起國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的重視，成為商業(yè)銀行針對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)。
　　保理業(yè)務(wù)是一種在歐洲和美國(guó)

3、具有悠久歷史的傳統(tǒng)的商業(yè)融資形式，但在我國(guó)的發(fā)展歷程短暫。如果對(duì)保理業(yè)務(wù)來(lái)源進(jìn)行追溯，可以追溯到古巴倫王國(guó)的漢穆拉比時(shí)代。實(shí)際上，在十四世紀(jì)初的英國(guó)，就已經(jīng)出現(xiàn)了保理業(yè)務(wù)，當(dāng)時(shí)保理業(yè)務(wù)是應(yīng)用在羊毛行業(yè)中，并獲得了快速發(fā)展。具體的操作流程是，先由保理商作為廠商的銷售代理，向廠商預(yù)付貨款，然后銷售給消費(fèi)者。我們可以看出，在這個(gè)環(huán)節(jié)中，保理商扮演一個(gè)信用中介者的角色。保理商需要建立全額準(zhǔn)備金制度，以應(yīng)付貨物質(zhì)量的爭(zhēng)議以及由此引起的任何爭(zhēng)議。其

4、實(shí)在600多年之前，從這項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，就已經(jīng)體現(xiàn)出了保理業(yè)務(wù)所具有的融資功能。
　　保理業(yè)務(wù)對(duì)我國(guó)的金融市場(chǎng)影響深遠(yuǎn)，可以促進(jìn)市場(chǎng)發(fā)展，增進(jìn)市場(chǎng)繁榮。它不僅通過(guò)融資的方式幫助中小企業(yè)順利度過(guò)融資難、融資貴的難關(guān)，而且還增加了客戶資源的穩(wěn)定性，改變了商業(yè)銀行的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。鑒于保理業(yè)務(wù)的這些優(yōu)點(diǎn)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)始大力發(fā)展保理業(yè)務(wù)，提高銀行的利潤(rùn)水平。但是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)保理業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)不夠深入，還存在著一些問(wèn)題。
　　針對(duì)這些問(wèn)題進(jìn)行

5、研究，本文得出了相關(guān)的結(jié)論。第一，通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)外的不同研究進(jìn)行比較，闡述具體情況;第二，歸納總結(jié)保理業(yè)務(wù)的相關(guān)概念和具體理論，包括具體含義和作用，對(duì)開(kāi)展保理業(yè)務(wù)產(chǎn)生的作用進(jìn)行總結(jié)。開(kāi)展保理業(yè)務(wù)可以改變銀行的收入結(jié)構(gòu)，降低銀行的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化中小企業(yè)的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，支持地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。第三，分析國(guó)內(nèi)外銀行開(kāi)展的保理業(yè)務(wù)模式，首先分析國(guó)外行的定向保保理業(yè)務(wù)，主要是墨西哥銀行定向保保理業(yè)務(wù)模式實(shí)踐和適用性;其次是臨沂建行保理業(yè)務(wù)實(shí)踐，主要包含臨沂建