關于農村信用社不良貸款治理的研究——以蘭山農村合作銀行為例.pdf

1、農村信用社自1951年設立以來，在我國農村的金融體系中，就一直扮演著領頭羊的角色，主要業(yè)務領域是農村地區(qū)，主要職責是依照國家法律和金融政策法規(guī)的規(guī)定，統(tǒng)籌管理農村基金，引導和支持農村生產和綜合發(fā)展，從多種渠道上支持合作經濟和社員家庭經濟，限制和打擊高利率貸款。農村信用社在過去將近60年的發(fā)展歷程中對我國農村經濟的繁榮發(fā)展起到了積極的推動作用。但是，由于受到其自身經營管理理念落后、內部管理方法不恰當以及地方政府過度干預等因素的影響，農村信

2、用合作社自進入21世紀以來積累了大量的不良貸款，這些不良貸款不但使得農村信用合作社自身很難保持持久的發(fā)展?jié)摿Γ步o當地經濟社會發(fā)展造成了巨大的負面影響。隨著我國農村信用社改革的不斷深入和具體，不良貸款問題的負面影響逐漸突顯出來，成為制約我國農村信用社可持續(xù)發(fā)展的最主要的因素之一。尋求一種切實有效的模式處置不良貸款、減輕貸款負擔，已經成為我國農村信用社現階段改革的重中之重。因此，研究如何快速有效地治理不良貸款問題不僅對農村信用社，也對我國

3、當下“三農”的發(fā)展具有十分重要的現實意義。
　　2004年，國家下達深化農村信用社改革的指示要求，根據要求，達到一定資金規(guī)模、資產質量標準的縣市級農村信用合作社進行了組織形式改革，改組成立了農村合作銀行，更高等級的農村信用聯社直接改組成立農村商業(yè)銀行。農村信用合作社與農村商業(yè)銀行均屬于農村信用社系統(tǒng)，農村商業(yè)銀行是該系統(tǒng)中最高級別的機構。蘭山農村合作銀行就是在當時的改革大環(huán)境下，通過股份制改革成立的農村合作銀行。本文運用案例分析和

4、對比分析相結合的方法研究了蘭山農村合作銀行不良貸款的治理措施，深入剖析了蘭山農村合作銀行不良貸款的形成原因，認為形成該行不良貸款的關鍵因素可以歸結為歷史原因、外部原因及內部原因等三個維度;在分析和總結國內外商業(yè)性金融機構不良貸款治理措施經驗的基礎上，結合蘭山農村合作銀行不良貸款的治理情況等，提出了農村信用社治理不良貸款的措施。首先，農村信用社要加強內部管理，從內部加強交流，建立完善的客戶信用評級制度、規(guī)范貸款程序、強化不良貸款“雙線”管