電力安裝工程公司財務(wù)管理制度

1、電力安裝工程有限公司 電力安裝工程有限公司財務(wù)管理制度（簡） 財務(wù)管理制度（簡） （草） （草） （試） （試）為滿足公司發(fā)展需求，規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司財務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司具體情況，特制定本財務(wù)管理制度。第一部分：財務(wù)部門的職能一、建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀律執(zhí)行情況。二、積極為經(jīng)營管理服務(wù)，通過財務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，判斷和評價企業(yè)

2、的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。三、厲行節(jié)約，合理使用資金；加強對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。第二部分：財務(wù)機構(gòu)和人員一、公司設(shè)置財務(wù)部作為唯一的財務(wù)管理部門。財務(wù)部分別設(shè)置財務(wù)主任、會計、出納崗位。財務(wù)主任接受公司總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)，負責指導(dǎo)、調(diào)度、監(jiān)督、檢查財務(wù)部工作，以及協(xié)調(diào)財務(wù)部與公司其他相關(guān)部門的配合、銜接工作。會計負責公司的帳務(wù)處理和核

3、算工作，以及對帳、盤點等核查工作。出納負責日?，F(xiàn)金、銀行收支工作。二、財務(wù)人員要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。財務(wù)人員具體工作中必須堅持原則，照章辦事。三、記賬原則采用權(quán)責發(fā)生制，以人民幣為記賬本位幣。財務(wù)記賬采用電子記賬方式。3、需支付貨款的，由采購人填寫《采購付款單》 ，經(jīng)部門負責人簽字，并經(jīng)總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批后，方可到財務(wù)出納處支款。4、其他情況需要支付資金的，由經(jīng)手人填寫《付款單》

4、 ，經(jīng)部門負責人簽字，并經(jīng)總經(jīng)理審批后，方可到財務(wù)出納處支款。5、財務(wù)出納應(yīng)嚴格審查付款單據(jù)的簽批手續(xù)是否完整真實，對于簽批手續(xù)不完整的《借款單》應(yīng)拒絕付款并報告相關(guān)負責人。（三）資金保管規(guī)定1、為了保證現(xiàn)金安全，現(xiàn)金應(yīng)存放在專用密碼保險柜中，出納人員應(yīng)隨身攜帶保險柜鑰匙，不得隨意放置；保險柜密碼不得隨意泄露。因主觀原因?qū)е碌默F(xiàn)金短缺，由出納人員個人承擔；因不可抗力導(dǎo)致的現(xiàn)金短缺，視具體情況減輕或免除出納責任。2、因出納人員請假或其他緣