內(nèi)控制度執(zhí)行情況不到位成因分析

1、免責聲明：圖文來源于網(wǎng)絡搜集，版權歸原作者所以 若侵犯了您的合法權益，請作者與本上傳人聯(lián)系，我們將及時更正刪除。第 1 頁 共 25 頁內(nèi)控制度執(zhí)行情況不到位成因分析 內(nèi)控制度執(zhí)行情況不到位成因分析農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融的主力軍，是聯(lián)系農(nóng)牧民最好的金融紐帶。加強和完善農(nóng)村信用社內(nèi)控制度建設，強化自律經(jīng)營意識，防范金融經(jīng)營風險，對保障農(nóng)村信用社各項業(yè)務正常、合法、安全、高效地運行，將發(fā)揮著重要的指導作用。根據(jù)我聯(lián)社實際，結合自身崗位，現(xiàn)就

2、內(nèi)控制度執(zhí)行不到位的原因分析如下：一、內(nèi)控制度執(zhí)行存在的主要問題通過對我聯(lián)社內(nèi)控制度建設和執(zhí)行的檢查情況看，當前我聯(lián)社在執(zhí)行內(nèi)控制度工作中，存在著一些不可小視的問題，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：（一）思想認識不到位，存在僥幸心理嚴重?；鶎有庞蒙缭趫?zhí)行內(nèi)控制度中存在著偏差。廣大職工思想認識不到位，把制度建設和執(zhí)行制度當成兩回事，即制度歸制度，執(zhí)行歸執(zhí)行，導致把制度當成擺設而執(zhí)行不力的現(xiàn)象時有發(fā)生。個別基層信用社負責人重業(yè)務輕管理的思想，尤其是

3、對信用社內(nèi)控機制的指導思想不明確，內(nèi)控意識淡薄，對加強內(nèi)控機制建設的重要性和重要作用認識膚淺，忽視了對員工的思想教育和職業(yè)道德教育，使少數(shù)員工的人生觀、道德觀、價值觀發(fā)生了偏向，在一定程度上損害免責聲明：圖文來源于網(wǎng)絡搜集，版權歸原作者所以 若侵犯了您的合法權益，請作者與本上傳人聯(lián)系，我們將及時更正刪除。第 3 頁 共 25 頁容易發(fā)生風險的部位認識不到位、不夠重視。造成部分基層信用社職工法制觀念淡薄，風險意識不強，有章不循，有令不行，

4、使得內(nèi)控制度的執(zhí)行不嚴，從而造成不必要的責任事故和案件的發(fā)生。（四）檢查監(jiān)督不到位，處罰措施不得力。內(nèi)控制度是否2 嚴格執(zhí)行，在很大程度上取決于檢查、監(jiān)督處罰力度是否到位。雖然我聯(lián)社現(xiàn)在設立了稽核部門，并配備了專職稽核員，但還是存在稽核檢查力量薄弱、功能不全、監(jiān)控檢查不到位等問題，與業(yè)務發(fā)展要求不相適應。內(nèi)部監(jiān)督機制不完善。主要表現(xiàn)在隨著電子化建設步伐的加快，與之相應的計算機信息系統(tǒng)內(nèi)部控制尚未建立，對計算機程序的設計、運行以及計算機數(shù)