上市公司重大資產(chǎn)重組法律法規(guī)匯編

1、上市公司并購重組目錄 目錄1.重大資產(chǎn)重組...................................................................................................................................................51.1 關于修改上市公司重大資產(chǎn)重組與配套融資相關規(guī)定的決定 ...................

2、.....................................51.2 上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法........................................................................................................71.3 上市公司重大資產(chǎn)重組申報工作指引.....................................

3、.........................................................271.4 關于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定..........................................................................291.5 關于破產(chǎn)重整上市公司重大資產(chǎn)重組股份發(fā)行定價的補充規(guī)定 ..........................

4、........................31證券期貨法律適用意見第 5 號《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第三十九條“違規(guī)對外提供擔保且尚未解除”的理解和適用...............................................................................................................................321.7 證券期貨法律

5、適用意見第 10 號《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第三條有關擬購買資產(chǎn)存在資金占用問題的適用意見 ....................................................................................................................351.8 證券期貨法律適用意見第 11 號《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十二條上市公司在 12個月內(nèi)

6、連續(xù)購買、出售同一或者相關資產(chǎn)的有關比例計算的適用意見.............................................361.9 證券期貨法律適用意見第 12 號《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十三條、第四十三條的適用意見...............................................................................................

7、.....................................................371.10 上市公司監(jiān)管指引第 1 號《上市公司實施重大資產(chǎn)重組后存在未彌補虧損情形的監(jiān)管要求》......................................................................................................................

8、..............................................381.11 關于填報上市公司并購重組方案概況表的通知............................................................................391.12 關于填報〈上市公司并購重組財務顧問專業(yè)意見附表〉的規(guī)定....................................

9、.............401.13 公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第 26 號－上市公司重大資產(chǎn)重組申請文件...411.14 上市部關于重大資產(chǎn)重組常見問題解答........................................................................................561.14 .1 上市公司進行重大資產(chǎn)重組的具體流程？應履行哪些程序？ .....

10、....................................561.14 .2 股權激勵計劃草案的備案程序？備案時所需提交的材料？.............................................581.14 .3 請介紹并購重組審核委員會的審核事項及相關規(guī)定？.....................................................581.14 .4 請介紹并購重組審

11、核委員會的工作職責及相關規(guī)定？.....................................................591.14 .5 請介紹并購重組審核委員會的工作流程及相關規(guī)定? .......................................................591.14 .6 投資者在股份減持行為中是否適用一致行動人的定義，是否需合并計算相關股份？ .591.14 .7 如何計算一

12、致行動人擁有的權益？.....................................................................................601.14 .8 自然人與其配偶、兄弟姐妹等近親屬是否為一致行動人？.............................................601.14 .9 上市公司在涉及珠寶類相關資產(chǎn)的交易活動中，是否需要聘請專門的評估機構進

13、行評估？對評估機構有何特殊要求？.....................................................................................................601.14 .10 并購重組行政許可申請的受理應具備什么條件？...........................................................601.14 .11BV

14、I 公司對 A 股上市公司進行戰(zhàn)略投資應注意什么？ .....................................................611.14 .12 對并購重組中相關人員二級市場交易情況的自查報告有什么要求？ ...........................611.14 .13 上市公司計算是否構成重大資產(chǎn)重組時，其凈資產(chǎn)額是否包括少數(shù)股東權益？ .......621.14 .14 在涉及上市公司收購

15、的相關法律法規(guī)中，有哪些關于應當提供財務報告、評估報告或估值報告的規(guī)定？ ............................................................................................................................621.14 .15 在涉及上市公司重大資產(chǎn)重組的相關規(guī)范中，對財務報告、評估報告的有效期有什么要求？ .......

16、.........................................................................................................................................631.14 .16 在涉及上市公司重大資產(chǎn)重組的相關法律法規(guī)中，有哪些關于應當提供財務報告及備考財務報告的規(guī)定？ .........................

17、...............................................................................................641.14 .17 在涉及上市公司重大資產(chǎn)重組的相關法律法規(guī)中，有哪些關于應當進行資產(chǎn)評估并提指投資者的任一董事、監(jiān)事或者高級管理人員中的主要成員，還是指投資者的董事中的主要成員、監(jiān)事中的主要成員或者高級管理人員中的主要成員？...........

18、..........................................811.14 .44《上市公司收購管理辦法》第六十二條第一款第（一）項規(guī)定，“收購人與出讓人能夠證明本次轉(zhuǎn)讓未導致上市公司的實際控制人發(fā)生變化”，如何理解？....................................811.15 上市公司非公開發(fā)行股票實施細則 ........................................

19、........................................................811.16 并購重組共性問題審核意見關注要點.............................................................................................891.17 上市公司并購重組財務顧問業(yè)務管理辦法.......................

20、............................................................1131.18 關于規(guī)范上市公司信息披露及相關各方行為的通知...................................................................1281.19 中國證券監(jiān)督管理委員會上市公司并購重組審核委員會工作規(guī)程（2011 年修訂） ..............13

21、1中國證券監(jiān)督管理委員會上市公司并購重組審核委員會工作規(guī)程（2011 年修訂） ......................1312.收購.......................................................................................................................................................

22、........1412.1 關于修改《上市公司收購管理辦法》第六十二條及第六十三條的決定....................................1412.2 上市公司收購管理辦法（2012 年修訂）........................................................................................1432.3 《上市公司收購管理辦法》第六十二

23、條及《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第四十三條有關限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見——證券期貨法律適用意見第 4 號........................................................1782.4 證券期貨法律適用意見第 7 號《上市公司收購管理辦法》第六十二條有關上市公司嚴重財務困難的適用意見《上市公司收購管理辦法》第六十二條有關上市公司嚴重財務困難的適用意見1802.5 證券期貨法律適用意見第

24、8 號《上市公司收購管理辦法》第六十二條、第六十三條有關要約豁免申請的條款發(fā)生競合時的適用意見...............................................................................................1812.6 證券期貨法律適用意見第 9 號《上市公司收購管理辦法》第七十四條有關通過集中競價交易方式增持上市公司股份的收購完成時點認定的適用意見....

25、...............................................................1822.8 信息披露內(nèi)容與格式準則－15 號 權益變動報告書.....................................................................1832.9 信息披露內(nèi)容與格式準則－16 號 上市公司收購報告書......................

26、.......................................2032.10 信息披露內(nèi)容與格式準則－17 號 要約收購報告書...................................................................2192.11 信息披露內(nèi)容與格式準則－18 號 被收購公司董事會報告書............................................

27、.......2352.12 信息披露內(nèi)容與格式準則－19 號 豁免要約收購申請文件.......................................................2412.13 關于上市公司以集中競價交易方式回購股份的補充規(guī)定..........................................................2453.深交所規(guī)章.....................

28、..............................................................................................................................2473.1 深交所上市公司業(yè)務辦理指南第 10 號——重大重組停牌及材料報送.......................................2473.2 深交所信息披露

29、業(yè)務備忘錄第 13 號——重大資產(chǎn)重組...............................................................2623.3 深交所信息披露業(yè)務備忘錄第 14 號——礦業(yè)權相關信息披露...............................................3283.4 深交所信息披露業(yè)務備忘錄第 15 號——重大資產(chǎn)重組風險的披露 ..............

30、.........................3323.5 深交所信息披露業(yè)務備忘錄第 16 號——資產(chǎn)評估相關信息披露...........................................3363.6 深交所信息披露業(yè)務備忘錄第 17 號——重大資產(chǎn)重組預案審核關注要點（已廢） ...........3393.7 深交所信息披露業(yè)務備忘錄第 18 號——重大資產(chǎn)重組持續(xù)信息披露規(guī)范要求 ...........

31、........3393.8 上市公司要約收購業(yè)務指南 ..........................................................................................................3403.9 深圳證券交易所上市公司現(xiàn)金選擇權業(yè)務指引..........................................................

32、...............3463.10 關于做好現(xiàn)金選擇權業(yè)務實施準備工作的通知.......................................................................3533.11 深圳證券交易所上市公司股東及其一致行動人增持股份行為指引（修訂） .......................3533.12 關于進一步規(guī)范“大非”通過大宗交易系統(tǒng)減持股份有關事項的通知

33、...............................3553.13 關于嚴格執(zhí)行《上市公司收購管理辦法》等有關規(guī)定的通知...............................................3583.14 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第 17 號：重大資產(chǎn)重組相關事項 .....................................3593.15 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第 18 號：重