鐵嶺新城風(fēng)險評估管理制度

1、風(fēng)險評估管理制度制度第一章第一章總則總則第一條為加強鐵嶺新城投資控股股份有限公司（以下簡稱“公司”）的風(fēng)險管理，及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險承受度和風(fēng)險應(yīng)對策略，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制訂本制度。第二條本制度所稱風(fēng)險是指公司經(jīng)營活動中與公司實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，包括戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運營風(fēng)險和法律風(fēng)險等。本制度所稱風(fēng)險評估是指

2、通過對基于事實的信息進行分析，就如何處理特定風(fēng)險以及如何選擇風(fēng)險應(yīng)對策略進行科學(xué)決策。第三條公司下屬子公司應(yīng)對照本制度的要求，根據(jù)自身實際情況，制定風(fēng)險評估管理辦法，及時報告經(jīng)營過程中所可能出現(xiàn)的風(fēng)險及其風(fēng)險應(yīng)對策略。第二章第二章組織機構(gòu)組織機構(gòu)第四條公司設(shè)立風(fēng)險評估管理小組作為風(fēng)險管理機構(gòu)，負責(zé)評估公司各類風(fēng)險及其應(yīng)對策略，為公司董事會決策提供依據(jù)。第五條審計部根據(jù)風(fēng)險評估管理小組的要求，每年確定風(fēng)險評估范圍（關(guān)鍵業(yè)務(wù)和事項）和風(fēng)險評

3、估方法，并匯總風(fēng)險評估情況，組織相關(guān)人員進行復(fù)核和驗證，編寫風(fēng)險評估報告報送風(fēng)險評估管理小組。第六條公司各部門與下屬子公司負責(zé)評估各自在運作過程中可能的風(fēng)險及其應(yīng)對措施，及時報送審計部。第三章第三章風(fēng)險信息收集風(fēng)險信息收集及識別識別第七條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)設(shè)定的控制目標(biāo)，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實際情況，及時進行風(fēng)險評估，準(zhǔn)確識別與實現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險。第八條各部門及子公司應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與本公司風(fēng)險和風(fēng)險管理相

4、關(guān)的內(nèi)外部信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測。風(fēng)險信息的收集主要包括以下內(nèi)容：1、戰(zhàn)略風(fēng)險方面，收集國內(nèi)外企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險失控導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點收集國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟政策以及經(jīng)濟運行情況、行業(yè)狀況，國內(nèi)外產(chǎn)業(yè)政策、項目工程市場需求與供給狀況等與戰(zhàn)略有關(guān)的信息；2、財務(wù)風(fēng)險方面，收集國內(nèi)外企業(yè)財務(wù)風(fēng)險失控導(dǎo)致危機的案例，重點收集企業(yè)財務(wù)報表、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、償債能力、現(xiàn)金流量、成本核算、資金結(jié)算等方面的信息；3、市場風(fēng)險方面，收集國內(nèi)外企

5、業(yè)忽視市場風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點收集主要客戶資信、競爭對手等方面的信息；4、運營風(fēng)險方面，收集國內(nèi)外企業(yè)忽視運營風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點收集與企業(yè)治理、投資決策、項目管理、人力資源等各方面的信息；5、法律風(fēng)險方面，收集國內(nèi)外企業(yè)忽視法律法規(guī)風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點收集國內(nèi)外法律法規(guī)和政策、以往重大法律糾紛案件、競爭對手的知識產(chǎn)權(quán)等方面的信息。第十六條審計部為風(fēng)險審計監(jiān)控

6、部門，在其進行內(nèi)審工作過程中所發(fā)現(xiàn)的各類風(fēng)險，應(yīng)立即采取應(yīng)對措施并及時通報風(fēng)險評估管理小組。第五章第五章附則附則第十七條本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸時，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并及時修訂本制度，報董事會審議通過。第十八條第十九條本制度由公司董事會負責(zé)解釋。本制度自公司董事會審議通過之日起實施。鐵嶺新城投資控股股份有限公司董事會二