資金支付業(yè)務(wù)流程

1、資金支付業(yè)務(wù)流程資金支付業(yè)務(wù)流程1.資金支付業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險控制圖資金支付業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險控制資金支付業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險控制不相容責(zé)任部門不相容責(zé)任部門責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險業(yè)務(wù)風(fēng)險總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部相關(guān)部門階段D1D2D32.資金支付業(yè)務(wù)流程控制表資金支付業(yè)務(wù)流程控制資金支付業(yè)務(wù)流程控制控制事項控制事項詳細(xì)描述及說明詳細(xì)描述及說明2開始審核審批如果資金使用違反國家法律、法規(guī)，企業(yè)可能會

2、遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽損失如果資金未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批，可能會產(chǎn)生重大差錯或舞弊、欺詐行為，從而使企業(yè)遭受損失如果資金記錄不準(zhǔn)確、不完整，可能會造成賬實不符或?qū)е仑攧?wù)報表信息失真；如果有關(guān)單據(jù)遺失、變造、偽造、非法使用等，會導(dǎo)致資產(chǎn)損失、法律訴訟或信用損失擬定資金支付業(yè)務(wù)管理制度審核明確資金支付要求填寫“資金支付申請單”審批審批審批審核143結(jié)束資料存檔核實“資金支付申請單”支付資金相關(guān)部門按要求使用資金567D11.企業(yè)財

3、務(wù)部要根據(jù)國家法律、法規(guī)并結(jié)合自身情況，擬定資金支付業(yè)務(wù)管理制度2.財務(wù)部根據(jù)資金支付業(yè)務(wù)管理制度的相關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步提出資金支付的相關(guān)要求D23.財務(wù)部經(jīng)理根據(jù)其自身審批權(quán)限審批相應(yīng)的額度，審批額度超出自身審批權(quán)限的，需要由財務(wù)總監(jiān)審批4.財務(wù)總監(jiān)根據(jù)其自身的審批權(quán)限審批相應(yīng)的額度，超出自身審批權(quán)限的，需要由總經(jīng)理審批5.審批人簽署“資金支付申請單”后，資金專員要核實申請單是否符合企業(yè)的相關(guān)規(guī)定階段控制D36.通過資金專員審核之后，根據(jù)