所得稅納稅調(diào)整明細(xì)表 (2)

1、所得稅納稅調(diào)整明細(xì)表所得稅納稅調(diào)整明細(xì)表企業(yè)編碼：申報(bào)期限：年月日至月日金額單位：元項(xiàng)目行次行次金額1.利潤(rùn)總額1加：納稅調(diào)整增加額2（1）超過(guò)規(guī)定工資支出的部分3（2）多提的職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)4（3）超過(guò)規(guī)定比例提取的折舊、折耗5（4）超過(guò)規(guī)定的無(wú)形資產(chǎn)攤銷6（5）超過(guò)規(guī)定的利息支出7（6）超過(guò)規(guī)定的公益、救濟(jì)性的捐贈(zèng)支出8（7）超過(guò)規(guī)定的業(yè)務(wù)招待費(fèi)9（8）超出規(guī)定的員工勞動(dòng)保護(hù)支出10（9）超出規(guī)定的員工保險(xiǎn)支出11

2、（10）違反法律、行政法規(guī)而交付的罰款、罰金、滯納金12（11）接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)攤銷13（12）超過(guò)規(guī)定的廣告費(fèi)14（13）超過(guò)規(guī)定的業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)15（14）短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備16（15）關(guān)聯(lián)方往來(lái)賬款確認(rèn)的壞賬17（16）非購(gòu)銷活動(dòng)的應(yīng)收債權(quán)以及關(guān)聯(lián)方往來(lái)賬款提取的壞賬準(zhǔn)備18（17）超過(guò)規(guī)定比例提取的壞賬準(zhǔn)備19（18）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備20（19）長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備21（20）固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備22（21）在建工程減值準(zhǔn)備23（

3、22）無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備24（23）委托貸款減值準(zhǔn)備25（24）非公益、救濟(jì)性捐贈(zèng)26（25）各種贊助支出27（26）其他納稅調(diào)整額28減：納稅調(diào)整減少額合計(jì)29（1）彌補(bǔ)以前年度虧損30（2）留給企業(yè)的技術(shù)轉(zhuǎn)讓掙收益31（3）投資收益32其中：免征所得稅的收益3315%稅率的收益3418%稅率的收益3524%稅率的收益3627%稅率的收益3733%稅率的收益38其他稅率的收益39（4）治理“三廢”收益40（5）其他納稅調(diào)整額4l2.應(yīng)納