出納崗位責任制度

1、12出納崗位責任制度出納崗位責任制度1.辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務（1）嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及外匯管理規(guī)定，根據(jù)財務部主辦會計審核簽章的收款憑證和付款憑證，辦理款項的收付。（2）收付款后，要在收付款憑證及原始憑證附件上加蓋“收訖”、“付訖”戳記，并在登記后于次日將收付款憑證返回財務部主辦會計。2.登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬（1）在會計人員編制憑證無誤的情況下負責現(xiàn)金收付業(yè)務，并及時登記現(xiàn)金日記賬，每天結(jié)出余額與實存現(xiàn)金核

2、對。（2）按幣別和賬號分開設置并登記“現(xiàn)金日記賬”、“銀行存款日記賬”，并結(jié)出余額。（3）辦理各種轉(zhuǎn)結(jié)算業(yè)務，根據(jù)會計制度受理各種票據(jù)（如銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票等），填寫進賬單辦理銀行入賬手續(xù)。根據(jù)會計制度簽發(fā)各種票據(jù)辦理付款手續(xù)，并負責登記銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，并負責核對銀行對賬單，定期填報銀行存款余額調(diào)節(jié)表。3.保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券（1）對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負賠償責任