財(cái)務(wù)報(bào)銷及付款管理制度

1、重慶水木樂保潔有限公司財(cái)務(wù)報(bào)銷及付款管理制度財(cái)務(wù)報(bào)銷及付款管理制度第一章前言第一章前言一、編制目的一、編制目的為了規(guī)范報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)銷流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保公司資金按規(guī)定支付，結(jié)合公司及項(xiàng)目實(shí)際情況，特制定本制度。二、適用范圍及定義二、適用范圍及定義本規(guī)定適用于公司及公司涉及各項(xiàng)目。三、本規(guī)定修改及審批三、本規(guī)定修改及審批本規(guī)定由總經(jīng)理簽批后方可執(zhí)行。四、執(zhí)行時(shí)間四、執(zhí)行時(shí)間本規(guī)定于頒布之日起開始執(zhí)行。第二章第二章管理原則管理原則2.1

2、2.1歸口管理原則歸口管理原則為便于對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用開支情況進(jìn)行分析考核，公司統(tǒng)一規(guī)定費(fèi)用項(xiàng)目的歸口管理部門，具體如下表列示（包括但不限于）：部門部門費(fèi)用類別費(fèi)用類別明細(xì)項(xiàng)目明細(xì)項(xiàng)目材料費(fèi)日常所需的材料：垃圾袋、掃把、搽手紙、清潔藥水，伸縮桿等。運(yùn)營(yíng)管理部維修費(fèi)設(shè)備維護(hù)、檢測(cè)、保養(yǎng)、維修等及采購(gòu)維修、維護(hù)材料備件等。重慶水木樂保潔有限公司通訊費(fèi)辦公室電話費(fèi)、寬帶網(wǎng)絡(luò)費(fèi)等。外勤辦事車費(fèi)如公交車費(fèi)、打車費(fèi)等總部固定資產(chǎn)總部購(gòu)置辦公桌椅、電腦及配件

3、等營(yíng)業(yè)外支出總部罰款支出等備注：(1)未涉及的特殊費(fèi)用將由總經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況單獨(dú)指派歸口部門。2.22.2預(yù)算管理原則預(yù)算管理原則2.2.1年度預(yù)算經(jīng)審議批準(zhǔn)后各部門應(yīng)嚴(yán)格按照年度預(yù)算進(jìn)行開支，財(cái)務(wù)部將在預(yù)算期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查，并定期分析、考核。2.2.2對(duì)臨時(shí)發(fā)生的預(yù)算外經(jīng)費(fèi)或超預(yù)算費(fèi)用，經(jīng)辦部門需向歸口部門提交申請(qǐng)，由歸口部門按公司的審批程序補(bǔ)報(bào)追加計(jì)劃，根據(jù)審批權(quán)限規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。第三章第三章授權(quán)審批權(quán)限規(guī)定授