xxx單位內部控制基本制度(試行)

1、1xxx單位內部控制基本制度（試行）第一章總則第一條第一條為貫徹落實依法治國基本方略，建設法治機關，提高內部管理水平，規(guī)范內部控制，有效防控廉政風險和業(yè)務風險，根據有關法律、行政法規(guī)和《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》，按照分事行權、分崗設權、分級授權，強化流程控制、依法合規(guī)運行的要求，結合我委工作實際，制定本制度。第二條第二條本制度所稱內部控制，是指為實現控制目標，通過查找、梳理、評估xx業(yè)務工作中的各類風險，制定、完善并有效實施一

2、系列制度、流程、程序和方法，對xx業(yè)務工作風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程及機制。第三條第三條本制度適用于市本級xx業(yè)務中政策法規(guī)管理、預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產管理、建設項目管理、合同管理、會計業(yè)務管理、機關決策運轉及信息系統(tǒng)管理和人事管理等各項工作的內部控制活動。第四條第四條xx工作內部控制目標：（一）合法性。各項政策與規(guī)定制度符合國家有關法律法規(guī)并得到有效貫徹執(zhí)行，各項xx業(yè)務活動遵循法

3、定程序與3行的缺陷并督促改進。第六條第六條建立和實施內部控制，應遵循以下原則：（一）全面性原則。內部控制貫穿于決策、執(zhí)行、監(jiān)督、改進和反饋全過程，貫穿各項xx工作流程和各個環(huán)節(jié)，覆蓋所有科室和崗位，并由全體干部職工參與。任何決策或業(yè)務均應做到過程留痕、責任可追溯。（二）制衡性原則。分事行權、分崗設權、分級授權，制度限制權力，陽光使用權力，合力監(jiān)督權力，在管理架構、機構設置及職責分配、業(yè)務流程等方面實現決策、執(zhí)行、監(jiān)督既相互制約又相互協調

4、。（三）權責對等原則。各崗位人員在決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋過程中行使的權力與承擔的責任相一致。（四）重要性原則。內部控制應在全面控制的基礎上，重點關注關鍵業(yè)務、環(huán)節(jié)、崗位和重大風險。（五）適應性原則。內部控制應與職責分工、業(yè)務范圍、風險水平和人員構成等相適應，并根據新情況及時調整完善。（六）有效性原則。內部控制存在的問題能夠得到及時反饋和糾正，有效管控各類風險。第七條第七條內部控制體系包括內部控制基本制度、xx工作內部控制制度及各科室內部