行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度

1、1承德市行政事業(yè)單位財務(wù)會計內(nèi)部控制制度（范本）承德市行政事業(yè)單位財務(wù)會計內(nèi)部控制制度（范本）第一章總則第一條為了確保行政事業(yè)單位各項資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運行，提高資金的使用效率，保障本單位財務(wù)會計管理的合法合規(guī)，財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國會計法》、《財政違法行為處罰處分條例》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《河北省行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》（冀財資[2008]5號），現(xiàn)制定“承

2、德市行政事業(yè)單位財務(wù)會計內(nèi)部控制制度”。第二條本制度適用于承德市所管轄的行政事業(yè)單位。第二章財務(wù)管理制度第三條財務(wù)機構(gòu)工作職責1、認真貫徹執(zhí)行《會計法》，維護財經(jīng)紀律，加強財務(wù)管理，搞好會計核算。2、管理本部門、本單位經(jīng)費以及其他有關(guān)專項業(yè)務(wù)經(jīng)費，制定本部門的財務(wù)管理辦法和實施細則，并組織實施。39、組織本單位及系統(tǒng)財務(wù)人員，學習國家財政法規(guī)制度和現(xiàn)代化財務(wù)管理。10、接受并配合審計、財政、稅務(wù)等部門的監(jiān)督檢查；做好本部門（單位）財務(wù)公

3、開，接受社會監(jiān)督。第四條現(xiàn)金、銀行存款和印章管理制度一、現(xiàn)金管理制度1、管理原則：嚴格審核、手續(xù)齊備，當面點清、堅持復(fù)核，加蓋戳記、編證入賬，賬賬核對、日清日結(jié)，查核限額、及時存取，嚴禁“白條”、不得坐支，禁止違規(guī)大額提現(xiàn)，嚴防挪用、確保安全。2、開支范圍：（1）職工工資、津貼；（2）個人勞務(wù)報酬；（3）根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的各項獎金；（4）各種勞保、福利費用以及對個人的其他支出；（5）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；（6）結(jié)算起點以下