外貿(mào)企業(yè)的出口退稅申報操作流程如下

1、外貿(mào)企業(yè)的出口退稅申報操作流程如下：一、外貿(mào)企業(yè)應(yīng)在貨物報關(guān)出口之日起90日內(nèi)，準備以下出口退稅單證，用于出口退稅申報。主要包括：1、出口貨物報關(guān)單(出口退稅專用)；2、出口商品專用發(fā)票；3、購進貨物取得的增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián)，并應(yīng)自開票之日起30日內(nèi)辦理認證手續(xù))或分批單；4、外匯核銷單(出口退稅聯(lián))；5、主管稅務(wù)機關(guān)要求提供的其他資料。二、外貿(mào)企業(yè)應(yīng)在貨物報關(guān)出口后，及時取得出口貨物報關(guān)單，并登錄電子口岸，查詢比對出口信息與紙質(zhì)報

2、關(guān)單是否一致。若一致，應(yīng)在每個工作日的上午8：00至下午16：00向國稅局提交電子信息。三、根據(jù)主管稅務(wù)機關(guān)要求，使用指定的外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報軟件錄入出口退稅信息，生成出口退稅申報數(shù)據(jù)，傳遞至軟盤。四、整理、裝訂出口退稅報表、單證成冊，在規(guī)定的申報時間內(nèi)辦理出口退稅正式申報。若申報數(shù)據(jù)準確、單證無誤、報表一致，則通過審核，轉(zhuǎn)入審批環(huán)節(jié)；若存在需要調(diào)整、更正的數(shù)據(jù)或單證及報表，則應(yīng)按主管稅務(wù)機關(guān)的要求進行處理。五、對于已經(jīng)審批完畢的出口

3、貨物，主管稅務(wù)機關(guān)將按法定程序辦理退庫手續(xù)。外貿(mào)企業(yè)應(yīng)根據(jù)銀行退轉(zhuǎn)的出口退稅退付憑證進行賬務(wù)處理，至此申報完畢。附：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報錄入的操作流程基本要求：1、申報軟件：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)8.0版（該軟件從本網(wǎng)站下載、安裝，并進行系統(tǒng)維護，之后方可操作使用）2、申報系統(tǒng)安裝路徑：c:出口退稅出口退稅申報系統(tǒng)8.0版3、拷取或下載認證發(fā)票信息的保存路徑：A:出口退稅認證發(fā)票信息4、網(wǎng)上下載預(yù)審反饋信息的保存路徑：c:出口退稅審核

4、反饋信息(注：以上內(nèi)容可以根據(jù)個人習慣自行設(shè)置，出口退稅稅種僅指增值稅以下僅指出口退稅申報而不包括單證申報由于出口退稅遠程申報系統(tǒng)和出口退稅申報軟件的不斷更新，以下內(nèi)容可能會存在變動的地方，請注意查詢最新通知。)第一步：拷取或下載增值稅專用發(fā)票認證信息并讀入申報系統(tǒng)退稅率：系統(tǒng)自動生成可退稅額：同上專用稅票號：無則空備注：在填寫出口貨物輔料時，數(shù)量為零，此處填WT?；剀嚭?，系統(tǒng)提示，點擊“保存”則保存此筆記錄，點擊“保存并增加”則保存此

5、筆記錄后新增一條空白記錄。進貨明細數(shù)據(jù)錄入完畢后，點擊“審核認可”按鈕，選擇數(shù)據(jù)范圍為“當前篩選條件上所有記錄”，選擇操作為“審核”，點擊“確認”，則所有進貨明細數(shù)據(jù)的標識一欄設(shè)置為“R”，點擊“退出”，回到主界面。第四步：錄入出口退稅出口明細數(shù)據(jù)：選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口明細申報數(shù)據(jù)錄入”，點擊“新增”關(guān)聯(lián)號：同進貨部門代碼、部門名稱：企業(yè)沒有分部核算，則此為空申報年月：當月申報的批次數(shù)。第1次申報為01（2位），也可輸入1后回車生成申

6、報批次：當月申報的批次數(shù)。第1次申報為01（2位），也可輸入1后回車生成序號：同一關(guān)聯(lián)號下多項進貨的順序號，0001（4位），也可輸入1后回車生成進料登記冊號：非進料加工業(yè)務(wù)，此處為空出口發(fā)票號：企業(yè)開具的出口發(fā)票上的號碼報關(guān)單號：報關(guān)單上海關(guān)編號的后9位0報關(guān)單上列示的出口商品項號(01)共12位出口日期：報關(guān)單上的出口日期美元離岸價：出口商品的出口美元離岸價，幣種及成交方式不一致的，需要換算。核銷單號：見報關(guān)單上的批準文號商品代碼：