桐廬財政專戶資金存放管理實施辦法

1、—1—桐廬縣財政專戶資金存放管理實施辦法第一章第一章總則總則第一條為建立健全科學(xué)規(guī)范、公正透明的財政專戶資金存放管理機制，防范資金存放安全風(fēng)險和廉政風(fēng)險，發(fā)揮財政間隙資金支持經(jīng)濟發(fā)展的重要作用，提高資金存放綜合效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《浙江省財政廳關(guān)于印發(fā)浙江省財政專戶資金存放管理實施辦法的通知》（浙財預(yù)執(zhí)〔2017〕86號）及財政專戶管理等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法所稱財政專戶資金，是指財政部門為履行公共財政管理職能

2、，按照規(guī)定可以開設(shè)財政專戶進(jìn)行存儲的特定專用資金，包括非稅收入資金、社會保險基金、國際金融組織和外國政府貸款及贈款資金、財政代管資金、事業(yè)收入資金、償債準(zhǔn)備金、外幣專戶資金以及專項支出資金。參與財政專戶資金存放的銀行，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行及政策性銀行，并屬在桐廬的一級支行。同一銀行在區(qū)域內(nèi)有2家以上一級支行的，由其內(nèi)部協(xié)商

3、確定1家。除國家有關(guān)政策已明確資金存放銀行外，財政部門應(yīng)選擇同城銀行經(jīng)辦機構(gòu)作為本級財政專戶資金存放銀行。第三條財政專戶資金存放管理應(yīng)遵循以下原則：（一）依法合規(guī)。在符合法律法規(guī)和政策規(guī)定的前提下，嚴(yán)格按照廉政建設(shè)要求開展財政專戶資金存放工作；（二）公正透明。財政專戶資金存放應(yīng)公開、公平、公正，程—3—理的資金外，財政專戶資金定期存款期限一般控制在1年以內(nèi)（含1年）。第二章第二章競爭性存放操作爭性存放操作第九條參與縣級財政專戶資金定期存

4、款競爭性存放操作的銀行應(yīng)符合下列條件：（1（依法開展經(jīng)營活動，內(nèi)部管理機制健全，具有較強的風(fēng)險控制能力，近3年內(nèi)在經(jīng)營活動中無重大違法違規(guī)記錄、未發(fā)生金融風(fēng)險及重大違約事件；（二）納入監(jiān)管評級的銀行，人民銀行上年度綜合評價應(yīng)達(dá)到B級及以上；第十條財政部門可根據(jù)管理需要按年組建財政專戶資金定期存款競爭性存放參與銀行團(tuán)。財政部門和參與銀行團(tuán)成員共同簽訂年度財政專戶資金競爭性存放定期存款協(xié)議，載明雙方權(quán)利義務(wù)以及應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。協(xié)議簽訂后，

5、年度內(nèi)每期財政專戶資金定期存款競爭性存放不再單獨簽訂協(xié)議，如遇重大政策調(diào)整，及時變更。未組建參與銀行團(tuán)的財政部門應(yīng)在每期競爭性選擇操作完成后，與資金存放銀行簽訂財政專戶資金競爭性存放定期存款協(xié)議。新開立財政專戶或變更財政專戶開戶銀行，由財政部門和開戶銀行另行簽訂相應(yīng)的賬戶管理協(xié)議。第十一條財政部門應(yīng)當(dāng)科學(xué)預(yù)測資金流量，在確保資金正常支付需要的前提下，制定財政專戶資金定期存款競爭性存放年度計劃報局領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策批準(zhǔn)后實施?？h財政局應(yīng)按季