恒大地產集團內部控制案例研究(原稿)

1、 摘要：本文主要論述恒大地產集團的內部控制現狀，介紹其集團概況和內部控制體系運行現狀。在內部控制方面以恒大地產集團為例的案例研究，可以對地產行業(yè)和集團公司大型企業(yè)的內部控制體系帶來新的思考與發(fā)現，幫助企業(yè)找到有效實現內部控制目標的方法。ThispapermainlydiscussesthecurrentsituationofinternalcontrolofEvergrandeRealEstateGroup,andintroduc

2、esthegeneralsituationandtheoperationsituationofinternalcontrolsystem.Intheaspectofinternalcontrol,takingEvergrandeRealEstateGroupasanexample,itcanbringnewthinkinganddiscoverytotheinternalcontrolsystemoflargeenterprisesin

3、realestateindustryandgroupcompanies,andhelpenterprisestofindeffectivewaystoachieveinternalcontrolgoals.關鍵詞：內部控制；現狀；優(yōu)化internalcontrol;currentsituation;optimization1 恒大地產集團的內部控制體系運行現狀1.1 企業(yè)業(yè)務活動管理制度的建立2 恒大地產集團內部控制存在問題2.1 項目

4、調研不充分導致經營決策出現錯誤企業(yè)經營決策管理是內部控制中十分重要的環(huán)節(jié)，整個流程影響著項目投資與開發(fā)的成敗。企業(yè)針對日常經營做管理決策時，首先由相關部門填寫決策建議表，提出要求決策的事項，然后由各主管副總組織協調相關人員提出意見或建議，填寫相關建議書，在項目前期做好召開決策會議的準備，由總經理主持召開決策會議，同時填寫會議記錄表，決定是否召開董事會，如果事情重大需要通過董事會討論后交給項目前期部門編制決策文件。在集團制定決策戰(zhàn)略時，針