試論規(guī)避信用站撤銷后的金融風(fēng)險(xiǎn)

1、試論規(guī)避信用站撤銷后的金融風(fēng)險(xiǎn) 試論規(guī)避信用站撤銷后的金融風(fēng)險(xiǎn)【關(guān)鍵詞】信用站 金融風(fēng)險(xiǎn) 一、農(nóng)村信用社對信用代辦站管理的基本情況 農(nóng)村信用社對信用代辦站的管理模式基本上分二個階段:一是并表制階段。在信用代辦站存在的早期,農(nóng)村信用社對信用聯(lián)絡(luò)員的管理是粗放型的,信貸員自己在家中辦公,憑證及印章均由信貸員一人代保管,信貸員每月自己做報(bào)表,報(bào)給信用社,再由信用社主管會計(jì)將所有信用代辦站報(bào)表合并。由于當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對滯后,人的思想覺悟相對較高

2、,在當(dāng)時(shí)并沒有出現(xiàn)太多的案件,也沒有給信用社造成多大損失,但是這種粗放型的管理模式給后來信用代辦站案件高發(fā)種下了禍根。二是并賬制階段。隨著各項(xiàng)制度的健全,信用社對信用站的管理也從并表制改為并賬制,信用社成立并賬專柜,并派專人對信用站的賬務(wù)進(jìn)行核對,對信用站的印章及空白憑證進(jìn)行了收繳,賬務(wù)核對無誤后并到信用社并賬專柜。 二、近年來各地信用站發(fā)案特點(diǎn)及表現(xiàn)形式 從調(diào)查情況看,當(dāng)前農(nóng)村信用站的發(fā)案特點(diǎn)是:①內(nèi)部做案增多。絕大多數(shù)經(jīng)濟(jì)案件是信用

3、站代辦員一人所為。②數(shù)額不斷增大。發(fā)案金額由過去的貪污挪用數(shù)千元,上萬元到現(xiàn)在的數(shù)十萬元。③做案時(shí)間延長。從暴露出來的信用站案件看,以吸收股金和存款為名進(jìn)行帳外高息攬儲、挪用儲戶存款私自外借謀利等均在 5 年以上,最長的隱蔽達(dá) 2019 年。lOcAlHoST④作案手段簡單。從暴露的一些案件看,做案手段簡單原始,查帳時(shí)稍有留神就能發(fā)現(xiàn)。 信用社代辦業(yè)務(wù)管理方面的要求,進(jìn)一步加強(qiáng)對農(nóng)村信用站的瘦身整頓,繼續(xù)撤并不合規(guī)信用站,精簡機(jī)構(gòu),強(qiáng)化

4、監(jiān)督,健全管理機(jī)構(gòu),明確管理職責(zé),靠實(shí)管理責(zé)任,逐級簽訂責(zé)任書和風(fēng)險(xiǎn)防范保證書,使信用站管理監(jiān)督快速進(jìn)入規(guī)范化、制度化、經(jīng)?；统绦蚧?。 3.完善各級農(nóng)村信用社內(nèi)控機(jī)制。要健全各級管理機(jī)構(gòu)和職責(zé),充分發(fā)揮縣級聯(lián)社監(jiān)察、稽核、保衛(wèi)和信用站管理科的作用,采用領(lǐng)導(dǎo)包片、職能科室包社、基層信用社包信貸員、信貸員包站的形式,層層落實(shí)責(zé)任。 4.加強(qiáng)對農(nóng)村信用站的人員教育。提高站干素質(zhì),增強(qiáng)抵抗金錢誘惑的能力,是基層信用站案件防范的基礎(chǔ)。首先要選好

5、人,要選定德才兼?zhèn)?、人品好、自控能力?qiáng)和業(yè)務(wù)精通、文化素質(zhì)高的農(nóng)民兼任。其次要重視教育培訓(xùn),要使用與教育培養(yǎng)相結(jié)合,要制訂教育培訓(xùn)長遠(yuǎn)計(jì)劃,堅(jiān)持經(jīng)常性,不可一忙就忘,一發(fā)案才抓。 5.實(shí)行農(nóng)村信用站案件責(zé)任追究。對發(fā)案不報(bào),查案不力造成重大經(jīng)濟(jì)損失和貽誤破案時(shí)機(jī)的,要給予紀(jì)律處分和法律責(zé)任追究。對有些引發(fā)案件的問題不能得到及時(shí)糾正和對不法分子姑息養(yǎng)奸、遷就縱容、相互包庇、內(nèi)外勾結(jié),致使小案積成大案,造成經(jīng)濟(jì)損失的,要嚴(yán)肅追究管理者責(zé)任,